導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇編制年度履職自評報告，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

（一）開展法人履職評估工作的動因

1、機構編制責任審核存在盲區(qū)。海安縣機構編制責任審核工作從2008年2月份開始，并取得了顯著成效。但是，機構編制責任審核主要是針對各區(qū)鎮(zhèn)、部門的黨政正職領導干部（包括主持工作的副職領導干部），在任職期間部門（區(qū)鎮(zhèn)）職能的執(zhí)行情況。并未涵蓋到絕大部分事業(yè)單位的職能履行情況。

2、事業(yè)單位管理缺乏有效載體。目前對事業(yè)單位進行管理主要工作集中在設立審批階段，后續(xù)管理措施相對薄弱。不少事業(yè)單位依法登記后，拿到法人證書就萬事大吉，該變動的登記事項不主動申請變更，登記數(shù)據(jù)的準確性得不到保障。事業(yè)單位實際運行的狀況更是難以掌握，少數(shù)單位不能按照宗旨和業(yè)務范圍正常開展工作，單位之間職責交叉、推諉扯皮的情況時有發(fā)生。這些僅靠年檢報告根本不能準確了解情況。因此，機構編制部門迫切需要一個有效載體來加強對事業(yè)單位的監(jiān)督管理。

3、懲處措施沒有威懾力。雖然對事業(yè)單位違反《條例》規(guī)定的處罰手段有“警告并通報其舉辦單位”、“暫扣《事業(yè)單位法人證書》及單位印章”、“撤銷登記并收繳《事業(yè)單位法人證書》及單位印章”等方式，但在實際中動真碰硬執(zhí)行起來有難度，加之缺乏有力的措施保障，更使處罰工作流于形式。

（二）開展履職評估的基本做法

1、確定評估對象和內容。在前期調研的基礎上，確定第一批評估對象，涵蓋各種不同單位類別和經(jīng)費管理類型的事業(yè)單位，既具有較強的代表性，又與民生休戚相關。為引導事業(yè)單位正確履行職能，海安縣著重從按職能職責和核準的業(yè)務范圍開展活動情況、遵守機構編制管理相關規(guī)定情況、遵守事業(yè)單位法人相關規(guī)定情況三個方面對事業(yè)單位法人履職情況進行綜合評估。

2、實施履職評估的操作流程。一是宣傳發(fā)動。將《實施方案》和評估通知及時發(fā)給單位及其主管部門。二是單位自評。事業(yè)單位接到評估通知后，按要求準備好各類文件資料并形成自評報告。三是召開進點會。與會人員包括：評估組工作人員，舉辦單位的分管負責人，被評估單位領導班子成員、中層干部，無內設機構的事業(yè)單位全體干部均應參加。會上先由評估組負責人作動員講話并通報履職評估實施方案，再由被評估單位法定代表人作履職自評報告。四是廣泛收集情況。開展履職測評。評估會議結束后，被評估單位與會人員按要求填寫《事業(yè)單位法人履職測評表》，表格當場收回；對主管部門領導、單位班子成員、中層管理人員及相關服務對象代表進行個別座談；發(fā)放《事業(yè)單位法人履職情況調查問卷》，了解各方面情況；查閱相關臺賬資料。五是形成報告并反饋。認真分析履職評估情況，形成事業(yè)單位法人評估報告。及時向被評估單位反饋評估情況，并提出限期整改意見。

3、評估結果的運用。綜合各方面情況，確定被評估單位履職等次，并合理運用評估結果。對被評為優(yōu)秀等次的事業(yè)單位法人進行通報表彰。對不合格的單位發(fā)出書面整改通知，在規(guī)定期限內整改不到位的，依法對其進行機構編制調整，直至撤銷法人登記。

二、履職評估的初步成效及存在的問題

從目前開展的事業(yè)單位法人履職評估情況看，取得了一定的成效：一是增強了事業(yè)單位公共管理服務水平。開展履職評估，對事業(yè)單位履職情況進行了有效的監(jiān)督，有利于引導事業(yè)單位自覺增強法治理念和履職意識，規(guī)范自身行為，不斷提高依法履職、高效服務的能力和管理水平。二是提升了機構編制管理效能。有效地檢驗了事業(yè)單位是否有機整合了內部資源，是否最大程度激發(fā)了各要素的創(chuàng)造活力，是否有效產(chǎn)生了單位的綜合效能，為科學調整事業(yè)單位宗旨和業(yè)務范圍，切實管住、管好、管活事業(yè)單位機構編制創(chuàng)造了有利條件。三是優(yōu)化了經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境。開展履職評估，有效遏制了亂收費、亂罰款、亂攤派、亂拉贊助的現(xiàn)象。一些單位減少了辦事審批環(huán)節(jié)，簡化了辦事程序。企業(yè)、群眾滿意度不斷提高。

同時，因事業(yè)單位法人履職評估涉及面廣、工作量大、業(yè)務性強，在具體的評估工作中，面臨著突出問題：

（一）少數(shù)事業(yè)單位無法依法運行。主管部門的牽制使部分事業(yè)單位不能獨立對外開展社會活動，主管部門長期習慣將下屬事業(yè)單位按其內設機構進行管理，擔心事業(yè)單位成為獨立的法人后，削弱了主管部門對事業(yè)單位的控制權，一些事業(yè)單位長期依附于主管部門，人、財、物不獨立，根本不具備成為法人的資格；雖然目前市場經(jīng)濟已經(jīng)深入到各個階層，但是一些事業(yè)單位仍然存在著靠主管部門行政命令和指令性計劃開展工作的不正常現(xiàn)象，造成這些事業(yè)單位參與市場競爭、走向社會化的意識十分淡薄；個別法人單位無視國家、省、市有關政策、法規(guī)，無視機構編制部門界定的職責和登記管理機關核準的宗旨和業(yè)務范圍，見利就上，無利就讓，不能嚴格按照職責范圍開展工作；有的單位成立于上世紀七八十年代，隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立和不斷完善，職能逐漸萎縮，長期“有崗無為”，不能發(fā)揮作用。

（二）兼職現(xiàn)象影響履職。部分事業(yè)單位法定代表人對機構編制及登記管理方面的法規(guī)和政策知之甚少，缺乏履職的責任感和使命感，履行職能的能力較低。對機構編制部門開展事業(yè)單位履職評估工作的重要性、必要性缺乏理解，草草準備，應付了事，影響了評估工作的有效開展。在評估工作中我們還發(fā)現(xiàn)，事業(yè)單位的法定代表人兼職情況比較突出。主要表現(xiàn)在兼職范圍廣，兼職時間長，兼職人數(shù)多，而且這種發(fā)展趨勢還有繼續(xù)蔓延擴大之勢。一些事業(yè)單位的法定代表人，有的由行政人員兼任，有的由舉辦單位領導兼任，有的一人身兼多個事業(yè)單位的法定代表人，兼任者由于工作多、精力有限，不可能全身心撲在事業(yè)上，這樣勢必會不能正常履職，影響事業(yè)單位健康、有序地發(fā)展。

（三）評估主體過于單一。當前履職評估工作，考慮到起步階段工作難度較大，故對自身力量倚重較多，其他力量在評估工作中總體而言分量不足、權重偏低。此舉固然有利于迅速打開工作局面，但長此以往，將導致舉辦單位、職能部門和社會公眾的功能弱化，不利于實現(xiàn)評估主體多元化的目標。

（四）評估指標操作性不強。實踐中，我們發(fā)現(xiàn)：不論各職能部門工作人員，還是參評的社會方方面面代表，均對所評估的事業(yè)單位了解不多，特別是對一些機構編制、登記管理方面的業(yè)務性較強的問題，更是一頭霧水。盡管我們采取了提供自評報告、詳細介紹情況等辦法，但憑印象打分、憑感覺打分的問題仍然存在，影響了評估的準確性。評估過程中，如何突出重點、抓住要害，精簡指標體系，這些問題有待進一步探討。

（五）評估結果運用范圍有限。目前我們對評估結果的應用，形式還比較單一，局限性較大，運用范圍很有限。事業(yè)單位法人履職評估的主導性和權威性不夠，這在一定程度上影響了評估工作的實效性。

三、提升履職評估效果的對策措施

（一）積極宣傳，增強對評估工作的重視度。充分利用各種媒體，廣泛宣傳開展事業(yè)單位法人履職評估工作的重要性和必要性，積極營造有利于此項工作開展的濃厚氛圍。同時要積極向主要領導匯報事業(yè)單位法人履職評估工作開展情況，爭取領導重視，把評估結果納入事業(yè)單位年終目標管理考核重要內容，做到開會不忘討論、下基層不忘檢查、平時不忘過問，使部門負責人和事業(yè)單位法定代表人在思想上時刻繃緊職能履行這根弦，變被動接受檢查為主動關注職能履行工作。

（二）科學設置，提升評估工作準確性。一是注重評估內容的全面性。要跳出單純的機構編制工作，站在全局的高度來科學設置指標，準確反映事業(yè)單位規(guī)定職能的履行情況，綜合考慮履行職能的績效和社會滿意度。通過目標明確的評估內容，引導事業(yè)單位增強公共管理服務水平，不斷優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。二是注重評估過程的連貫性。要注意日常評估和年終評估相結合，特別要結合事業(yè)單位年檢工作，全面掌握相關情況。評估工作不僅要通過日常工作了解法人履職情況，而且要通過年終綜合考核全面了解法人在一段時間內的履職績效。日常評估重在平時表現(xiàn)，并逐漸積累形成整體印象，為年底評估提供詳細的基礎資料，從而有效地克服了年度評估走過場的可能，更準確地評估法人履職情況。三是注重評估指標的可操作性。對不同層次或不同類型的評估對象的評價，指標應不同對待。在這個前提下，評價指標要細分為“個性指標”和“共同指標”、“定性指標”和“定量指標”。要根據(jù)不同機構的特點和職責，設置一些詳細的指標，每項指標應有具體和詳細的說明，以增強參評人員對評估指標的理解度。

（三）加強聯(lián)動，拓寬評估工作渠道。實施事業(yè)單位法人履職情況評估，必須堅持多部門聯(lián)動。建立健全由編辦牽頭、財政、審計、人社等部門參與的工作責任機制。 只有這樣，才能保證工作出實效，各部門之間要主動溝通信息，健全工作網(wǎng)絡，整合相關資源，合理調配力量，形成分工明確、各負其責、相互配合、運轉協(xié)調的整體聯(lián)動機制，進一步提高評估工作的水平。一是多層面邀請人員參加評估。在具體評估工作中，不應局限于被評估單位內部，應擴大到其管理或服務對象和關聯(lián)單位，聽取了解相關單位及群眾的反應和評價，同時，還要聘請社會各界人士，從各個層面反映事業(yè)單位的履職情況和社會反響，增強評估的真實性和說服力。二是建立健全民意反映機制。為暢通事業(yè)單位履職評估工作渠道，擴大社會監(jiān)督范圍，強化事業(yè)單位履職評估工作的嚴肅性，要建立健全“簡便、安全、高效”的民意反映機制，擴大“12310”舉報電話和網(wǎng)上舉報信箱的知曉面，充分發(fā)揮黨員干部群眾及輿論等方面的作用，使履職工作始終在有效的監(jiān)督下正確行使。特別是推行政務公開活動，使權力在陽光下運行。三是構建履職評估工作信息網(wǎng)絡。從黨政群機關和社會各界熱心關注機構編制工作的監(jiān)察干部、人大代表、政協(xié)委員中聘任特約監(jiān)督員，聘期一般為兩年，期滿后視情況續(xù)聘。對監(jiān)督員要明確權利和義務，加強業(yè)務培訓，對工作成績突出，實績較為明顯的監(jiān)督員，進行表彰獎勵；對因各種原因，不能正常履行職責的，由機構編制部門及時予以解聘。

篇2

二是明確重點，細化任務。履職檢查工作以部門“三定”和《淄川區(qū)生產(chǎn)監(jiān)督管理職責》為依據(jù)，重點檢查各鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）基層安監(jiān)機構建設規(guī)定的機構、編制、職責等落實情況；區(qū)政府安委會成員單位主要職責履行情況和涉及部門職責調整相關文件的落實情況；了解各部門（單位）是否存在職責邊界不清、關系不順、權責不一致和監(jiān)管交叉或空白等問題，對安全生產(chǎn)監(jiān)管機構設置、編制配備和隊伍建設存在的問題及意見建議。

三是創(chuàng)新形式，提高成效。為提高檢查的針對性，在部門自查階段，制定了調研提綱，對自查的重點細化為各單位安全生產(chǎn)制度建設、安全措施和裝備落實情況等11個方面的內容，進一步規(guī)范了自查工作。在實地檢查階段，會同區(qū)監(jiān)察局和區(qū)安辦組成檢查組分片到片區(qū)進行實地檢查。采取聽取履行職責情況介紹、核查有關文件資料、查驗群眾反映問題和安全生產(chǎn)事件處置情況、走訪監(jiān)管對象、訪談部分人大代表和政協(xié)委員、開展社會問卷調查等方式，認真了解部門單位履職自查情況。淄川區(qū)編辦侯婷 E：CWK

濰坊市編辦推進政府部門機構編制評估工作

一是確立任務目標。在認真學習魯編〔2013〕4號文件精神的基礎上，及時出臺了貫徹落實意見，并把組織開展市政府工作部門機構編制評估作為市編辦年度重點工作進行立項，精心制定工作推進計劃，從目標定位、標準范圍、目標要求和目標時限等方面提出了具體要求。

二是明確工作團隊。市編辦加強組織領導，建立專門工作團隊，實行主要領導親自抓、負總責，分管領導靠上抓，責任科室及有關人員具體抓，建立起責任明確、分工協(xié)調、一級抓一級、層層抓落實的工作體系。

三是落實推進機制。為推動機構編制評估工作穩(wěn)妥開展，實行“調研推動、科室聯(lián)動、定期點評”的推進機制，即：把機構編制評估列入全辦2013年度調研課題之一，列出調研計劃，明確課題人員；明確牽頭科室和配合科室，聯(lián)動配合推進；實行一周一報告、一月一調度、一季一點評的督查督辦機制。

四是建立考核體系。把評估工作進展完成情況納入全辦年度科室目標管理考核體系，形成評估開展效果與工作實績掛鉤的管理模式，努力提高評估工作的質量和水平。濰坊市編辦監(jiān)督檢查科 E：ZY

龍口市編辦“四個著力”加強監(jiān)督檢查工作

一是著力領導干部機構編制法律意識培養(yǎng)。把機構編制管理內容列入領導干部年度教育培訓的必修課程，加快培訓制度的建立與創(chuàng)新。

二是著力協(xié)調配合機制的建立。從建立健全機構編制與紀檢監(jiān)察、組織、人社、財政等部門的協(xié)調配合和相互約束機制入手，充分發(fā)揮各部門的職能優(yōu)勢，建立完善定期或不定期聯(lián)合督查機制，并暢通各種監(jiān)督渠道，形成全方位的監(jiān)督機制。

三是著力考核評估制度健全完善。定期對機構編制管理和運行情況進行考核和評估，嚴格按照“誰說話、誰簽字、誰負責”的原則，對違反機構編制紀律的人和事啟動行政問責，情節(jié)嚴重的，給予相應的黨紀政紀處分。

四是著力機構編制干部自身監(jiān)督檢查水平的提高。從機構編制干部日常管理入手，將機構編制干部納入監(jiān)督檢查范圍，凡是不按規(guī)定受理機構編制申請事項的、不按規(guī)定審核控編申請的、重大審批事項不請示領導私自審批的、上報機構編制統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實弄虛作假等事項，造成嚴重后果的，除嚴格按照相關法規(guī)處理外，年終考核不得晉級、評優(yōu)等。龍口市編辦劉波 E：YWJ

東營市東營區(qū)開展事業(yè)單位信用等級評定工作

一是精心部署，講求一個“早”字。結合東營區(qū)實際，及時下發(fā)關于2012年度信用登記評定工作的通知，對于評定范圍、評定程序、提交材料和相關要求做了明確的要求。為按時保質完成信用等級評定工作，盡早安排了專門人員負責材料的收集和整理工作。

二是規(guī)范程序，務求一個“真”字。印發(fā)了《東營區(qū)事業(yè)單位法人信用等級評定標準》、《東營區(qū)事業(yè)單位法人信用等級評定申報表填寫說明》具體程序為事業(yè)單位法人對照評價指標自查自評，聯(lián)席會議成員單位信用信息征集，事業(yè)單位監(jiān)督管理局匯總各事業(yè)單位法人的信用評價成績并提出初步評定意見，報聯(lián)席會議確定信用等級并備案公示。

三是嚴格把關，確保一個“準”字。監(jiān)督管理機關要對事業(yè)單位申報材料嚴格把關，按照程序規(guī)定對各個項目逐一核對，將不符合要求的材料一律退回，并向申報單位耐心解釋說明申報材料的標準和要求，確保信用等級評定原始數(shù)據(jù)的真實有效。同時聯(lián)席會議成員要嚴格按照程序，對照申報材料及征集的信用信息進行評分，確保評定過程和結果的公平公正。

四是多管齊下，追求一個“合”字。建立事業(yè)單位監(jiān)督管理機關與財政、人事、物價、工商、稅務、質量技術監(jiān)督等部門相互協(xié)作、密切配合、聯(lián)合管理的工作機制，規(guī)范約束事業(yè)單位法人信用行為，相互通報有關情況，建立事業(yè)單位法人監(jiān)督管理聯(lián)動協(xié)調機制，研究解決事業(yè)單位法人信用等級評定等在對事業(yè)單位法人監(jiān)管中的問題，發(fā)揮相關職能部門的聯(lián)動作用，共同做好對事業(yè)單位法人的監(jiān)督管理工作。東營市東營區(qū)編辦 E：CWK

聊城市東昌府區(qū)完成2012年度基層醫(yī)療衛(wèi)生機構績效考核

近日，聊城市東昌府區(qū)考核委員會辦公室聯(lián)合衛(wèi)生局、財政局等單位，對全區(qū)18家醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)事業(yè)單位2012年度工作績效進行了現(xiàn)場考核?？己酥笜擞?個一級指標、17個二級指標組成，考核內容包含基本醫(yī)療服務、公共衛(wèi)生服務、鄉(xiāng)村服務一體化管理、滿意度等，從依法執(zhí)業(yè)、診療規(guī)范、健康檔案、健康教育、免疫規(guī)劃、傳染病防治、婦幼及老年人保健、鄉(xiāng)村衛(wèi)生室建設、醫(yī)院管理等層面全面考核基層醫(yī)療衛(wèi)生機構的服務質量、服務效率、服務對象滿意度。

本次考核成立了一個16人組成的考核小組，成員涵蓋了財務、公共衛(wèi)生、婦幼保健等醫(yī)療衛(wèi)生專業(yè)人員，保證了考核的科學性、嚴謹性。采用現(xiàn)場考核、現(xiàn)場打分、現(xiàn)場反饋、獎優(yōu)罰劣的方式，考核結果與辦公經(jīng)費及財政專項扶持資金掛鉤。組織形式嚴密可行，考核程序嚴謹透明，考核結果公開公正，獎懲措施及時有效，得到了被考核單位的高度認可。聊城市東昌府區(qū)編辦王志華 E：LDQ

惠民縣“三結合”提升機構編制監(jiān)管水平

惠民縣編辦堅持把機構編制監(jiān)督檢查作為一項重要的常規(guī)工作來抓，通過各項工作的有機結合，有力推動了機構編制監(jiān)督檢查工作的系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化。

一是監(jiān)督管理與全年工作結合。在全年工作計劃中，惠民縣編辦突出了機構編制監(jiān)督管理的重要意義，著力整合機構編制管理資源，通過編制實名制管理、事業(yè)單位年檢等中心工作與機構編制監(jiān)督管理的密切結合，扎實提高機構編制監(jiān)督管理的實效。

篇3

一、健全登記管理制度，夯實誠信建設基礎。一是嚴格執(zhí)行法人登記準入制度，建立完善了現(xiàn)場核查、財務審驗、印章管理等工作制度，目前，市直420家事業(yè)單位已依法登記312家。二是制定了《事業(yè)單位登記管理信息公開辦法》，要求事業(yè)單位在規(guī)定的時間內，將單位名稱、住所、宗旨業(yè)務范圍、法定代表人、開辦資金和章程等相關信息及時公開。三是要求事業(yè)單位每年1-3月份在事業(yè)單位監(jiān)管信息系統(tǒng)公開平臺上“曬”出自己的年度報告，重點是公開依法誠信履行職責情況。

二、完善聯(lián)席會議制度，搭建誠信監(jiān)管平臺。一是健全完善了由編制、法院等23個部門共同參加的事業(yè)單位監(jiān)督管理工作聯(lián)席會議制度。二是聯(lián)席會議每年召開一次，具體研究事業(yè)單位監(jiān)管的重要事項，解決監(jiān)管中遇到的突出問題。三是加大聯(lián)合監(jiān)管力度，每年組織聯(lián)席會議成員單位開展2次以上的聯(lián)合檢查，對存在問題的事業(yè)單位要求限期整改，自建立聯(lián)席會議制度以來，開展聯(lián)合檢查17次，對存在問題的30多家單位予以通報并限期整改，促進了事業(yè)單位健康發(fā)展。

三、建立信用評價制度，營造誠信工作氛圍。一是制定了《濰坊市事業(yè)單位信用等級評定辦法》，對事業(yè)單位信息公開、法人證書使用、合同履行、依法納稅等25個評價指標進行綜合評價。二是信用等級評價采取自查自評、信用信息征集、確定等級、公示備案、信用公告等程序進行，確保客觀公正。三是對信用等級評定結果進行通報，督促各單位認真進行整改，將信用等級評定結果與市直事業(yè)單位績效考核直接掛鉤，增強了結果使用效力。2013年，首次組織了市直事業(yè)單位信用等級評定工作，從列入范圍的279家市直事業(yè)單位中評定A級信用單位263家、B級信用單位16家，并從A級信用單位中評選產(chǎn)生“誠實守信明星單位”20家。對“誠實守信明星單位”進行了表彰，并通過濰坊日報、中國濰坊網(wǎng)站等新聞媒體進行了公告。

四、推行績效考核制度，檢驗誠信履職效果。一是在考核范圍上，2011年在市屬6家公立醫(yī)療機構進行了考核試點，2012年，將范圍擴大到教育、建設等6個部門所屬的33家事業(yè)單位，2013年擴大到市直130家事業(yè)單位，2014年實現(xiàn)市直事業(yè)單位全覆蓋。二是在考核內容和程序上，把誠信履職、效能建設和群眾滿意度作為考核的重點，由事業(yè)單位績效考評委員會成員單位、聯(lián)席會議成員單位對事業(yè)單位進行實地考評，由“兩代表一委員”、服務對象、市區(qū)群眾等對事業(yè)單位服務質量、服務效率和誠信建設等情況進行多維度問卷調查和網(wǎng)上評價，確?？荚u客觀公正。2013年，對市直面向社會提供公益服務的130家事業(yè)單位進行了考核，確定A級單位41家、B級單位82家、C級單位7家，并從A級單位中評選產(chǎn)生績效考核先進單位20家。

關鍵詞：法人登記 誠信體系建設 績效考核

篇4

二、實施范圍

全縣冶金、建材、機械制造、家具、食品、紡織、商貿等行業(yè)企業(yè)。

三、評審標準、評審程序

（一）評審標準。

安全生產(chǎn)標準化評審標準執(zhí)行國家的評定標準。主要包括：《企業(yè)安全生產(chǎn)標準化基本規(guī)范》（AQ/T9006—2010）、《冶金企業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準（焦化）》、《冶金企業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準（燒結球團）》、《冶金企業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準（鐵合金）》、《冶金企業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準（軋鋼）》、《水泥企業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準》、《氧化鋁企業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準》和《電解鋁（含熔鑄、碳素）企業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準》以及有色金屬延壓加工、有色重金屬冶煉、機械制造、造紙、家具、食品、紡織、商業(yè)、現(xiàn)代物流商貿等25項安全生產(chǎn)標準化評定標準。

（二）評審程序。

1．企業(yè)自評

企業(yè)應制定創(chuàng)建安全標準化活動的實施方案，明確活動進度、責任人員，成立由主要負責人任組長，各相關職能部門以及員工代表參加的內部考評小組，對照《企業(yè)安全生產(chǎn)標準化基本規(guī)范》及相關行業(yè)安全生產(chǎn)標準化評定標準（請企業(yè)自行到國家安監(jiān)總局和市安監(jiān)局網(wǎng)站下載）等規(guī)定，對本單位安全管理現(xiàn)狀進行全面的初始評估。根據(jù)初始評估的結果和《企業(yè)安全生產(chǎn)標準化基本規(guī)范》及相關實施指南的要求，動員組織企業(yè)全員對照14項安全標準化系統(tǒng)的內容進行排查（14項安全標準化系統(tǒng)內容為：安全生產(chǎn)方針和目標；安全生產(chǎn)法律法規(guī)與其他要求；安全生產(chǎn)組織保障；危險源辨識與風險評價；安全教育培訓；生產(chǎn)工藝系統(tǒng)安全管理；設備設施安全管理；作業(yè)現(xiàn)場安全管理；職業(yè)衛(wèi)生管理；安全投入、安全科技與工傷保險；檢查；應急管理；事故、事件調查與分析；績效測量與評價）。企業(yè)根據(jù)全員排查的結果，編制、修訂、完善安全管理規(guī)章制度、安全生產(chǎn)責任制及崗位操作規(guī)程。然后對照基本規(guī)范和評定標準逐項給出自評分值進行自評，形成符合相關規(guī)定的自評報告，并確定自評等級，寫出書面驗收申請報告，經(jīng)縣安監(jiān)局審核后，申請上級安監(jiān)部門驗收。

2．申請評審

企業(yè)根據(jù)自評報告的結論和等級，向審核公告的安全生產(chǎn)監(jiān)管局提出書面評審申請。申請安全生產(chǎn)標準化一級企業(yè)的，經(jīng)省安監(jiān)局同意后，向國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局申請；申請安全生產(chǎn)標準化二級企業(yè)的，經(jīng)所在地市級安監(jiān)局同意后，向省安監(jiān)局申請；申請安全生產(chǎn)標準化三級企業(yè)的，經(jīng)所在地縣(市、區(qū))安監(jiān)局同意后，向市級安監(jiān)局申請，并提交申請表、自評報告等相關材料。

四、經(jīng)濟支持與政策支持

根據(jù)省安監(jiān)局、工信委、人保局、國資委、工商局、質監(jiān)局,銀監(jiān)局七部門印發(fā)的《全面推進全省工貿行業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)標準化建設工作的實施意見》（贛安監(jiān)管三字〔2013〕72號），對安全生產(chǎn)標準化達標企業(yè)實行經(jīng)濟支持和政策支持。

（一）經(jīng)濟支持

1．優(yōu)先提供融資性擔保和信貸服務。推動建立安全生產(chǎn)標準化建設信息與金融類信用信息數(shù)據(jù)庫資源共享機制，將安全生產(chǎn)標準化企業(yè)的信息錄入人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，鼓勵金融機構在企業(yè)貸款中使用。支持和鼓勵金融機構對符合條件的安全生產(chǎn)標準化企業(yè)加大信貸支持力度。支持和鼓勵融資性擔保機構、小額貸款公司向符合條件的安全生產(chǎn)標準化企業(yè)優(yōu)先提供融資性擔保和信貸服務。優(yōu)先將符合條件的安全生產(chǎn)標準化一級和二級企業(yè)作為上市后備企業(yè)進行培育。

2．下調工傷保險費率。人力資源社會保障部門在制定和考核工傷保險浮動費率辦法時應予以體現(xiàn)工傷保險繳納優(yōu)惠政策，對達標企業(yè)的工傷保險費率如符合各統(tǒng)籌地區(qū)工傷保險費率下浮條件的，按規(guī)定下浮其工傷保險費率。

3．免交或降低培訓費用。對于安全生產(chǎn)標準化建設的師資和評審員培訓、專家咨詢指導、組織評審、政策調研、信息平臺建設等必需費用，可從安全生產(chǎn)專項資金中列支。對安全生產(chǎn)標準化企業(yè)符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金立項條件的申報項目，可予以優(yōu)先支持。加大安全培訓的支持力度，對已經(jīng)達標的企業(yè)，其主要負責人、安全管理人員和特種作業(yè)人員的安全培訓費用給予優(yōu)惠。

（二）政策支持

1．立項審批優(yōu)先。對安全生產(chǎn)標準化企業(yè)符合條件的投資項目，在政府投資補助、項目審批、項目核準等方面予以優(yōu)先考慮。對規(guī)定時限內未實現(xiàn)安全生產(chǎn)標準化達標的企業(yè)，不予審批和核準新的投資項目，限制其新增建設用地。

2．工商年檢優(yōu)先。工商部門在辦理安全生產(chǎn)標準化企業(yè)設立登記、變更登記、年度檢驗、動產(chǎn)抵押、股權質押時，開辟“綠色通道”，專人負責，對材料齊全有效的，限時辦結。對2015年以后（或新建企業(yè)連續(xù)3年）仍未實現(xiàn)安全生產(chǎn)標準化達標的企業(yè)，根據(jù)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理等部門的審核意見，不予辦理企業(yè)登記和通過年度檢驗。

3．對安全生產(chǎn)標準化達標的企業(yè)，適度減少對其實施安全檢查的頻次，除法定檢查、專項檢查和涉及舉報以外，減少其當年的日常安全巡查和主要負責人安全生產(chǎn)履職考核時的現(xiàn)場抽查比例。對安全生產(chǎn)標準化不達標的，增加對其實施安全檢查的頻次和范圍，并對違法生產(chǎn)企業(yè)依法予以從重處罰。

4．對安全生產(chǎn)標準化達標的企業(yè)，發(fā)生輕微安全生產(chǎn)違法行為并及時糾正，沒有造成危害后果，免于行政處罰。對規(guī)定時限內未實現(xiàn)安全生產(chǎn)標準化達標的，發(fā)生安全生產(chǎn)違法行為和對事故發(fā)生負有責任的，按照上限依法從重予以處罰。對規(guī)定時限內未實現(xiàn)安全生產(chǎn)標準化達標，不具備安全生產(chǎn)條件，以及發(fā)生各類非法違法生產(chǎn)經(jīng)營建設行為的企業(yè)，要依法予以關閉和取締。

五、工作要求

篇5

一、市級教育督導復評情況通報

5月11日至13日，市人民政府教育工作督導復評組對我縣教育工作進行了督導復評。復評組對照《*省縣級人民政府教育工作督導評估標準》、《*省縣級人民政府教育工作督導評估辦法》和《〈*省縣級政府教育工作督導評估標準〉評估要點及評分要求》等文件內容，采取“聽、看、察、訪、議”等方式，堅持實事求是，堅持公開、公平、公正，堅持督政與督學相結合，堅持鑒定性評估與發(fā)展性評估相結合，力求客觀、如實地評估*縣教育工作。復評組首先聽取了*縣關于全縣教育工作情況匯報，分別召開了人大、政協(xié)、政府相關職能部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和學校負責人座談會，并對相關問題進行了質詢，深入到澧江、東峨、青龍、因遠4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府及當?shù)氐闹行W共14所學校實地檢查，認真細致查閱了相關檔案資料，抽查清點在校學生情況，進一步驗證、核實縣政府的自評報告。通過兩天多的調查核實，復評組認為：*縣委、縣政府重視教育督導評估工作，作為宣傳、動員全社會尊師重教的大事來抓，縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府做到思想認識到位、工作措施到位、責任履行到位，全縣上下形成了迎接督導檢查的濃厚氛圍，自評工作嚴肅認真，扎實細致，有關檔案資料較為規(guī)范，掀起了繼“普九”之后的又一輪關心、支持教育的熱潮;自評報告內容基本符合全縣教育工作的實際;檢查組所到學校管理有序、師生精神狀態(tài)好，教育質量逐年上升，校園環(huán)境做到了綠化、美化、人文化，校園文化建設有聲有色，發(fā)揮了環(huán)境育人和管理育人的功能。評估組給我縣教育工作督導復評分為91.5分，基本達到“教育工作先進縣”的分值要求，但由于評估過程中發(fā)現(xiàn)有涉及“教育工作先進縣”一票否決的要素(主要是d級危房嚴重超標)，評估組經(jīng)過認真合議后，同意將*縣作為“教育工作合格縣”等級呈報給省人民政府教育督導團評估認定。

市人民政府教育工作督導復評組，在充分肯定我縣教育工作取得成績的同時，也中肯地提出了存在的問題。

一是危房偏高。全縣中小學現(xiàn)有45584平方米危房，占校舍總面積的16.21%，遠遠超出評選“教育工作先進縣”標準中關于d級危房比例不得高于3%的要求。

二是辦學條件還需進一步改善。我縣中小學宿舍較為擁擠，農村寄宿制學校食堂大多數(shù)是簡易房，學校沒有洗澡房，廁所十分簡陋。實驗儀器老化，自然破損、報廢、消耗較大，原來配備的實驗儀器與新課改教學需要不相適應，特別是農村中小學音體美、衛(wèi)生、勞技器材配置嚴重不足，生均圖書不達標，小學計算機配置生機比也不達標。

三是我縣初中控輟保學形勢不容樂觀。近幾年，縣、鄉(xiāng)政府加大了初中控輟保學的力度，取得一定成效。但由于各種原因，初中在校生輟學率仍然有突破省定標準底線的危險。輟學率20*年為2.59%，從數(shù)字上看雖然不超標，但是初中生輟學是動態(tài)的，稍有疏忽，輟學率就會反彈和超標。個別初中學校的輟學率已大大超過3%的指標要求。義務教育經(jīng)費保障機制改革基本解決了因貧輟學的問題，但對于因厭學而輟學還缺乏有效措施。

四是進一步加強校長和教師隊伍建設，努力提高整體素質。*縣教師隊伍在區(qū)域分布、年齡結構、學科結構等方面尚不夠合理，校長和教師隊伍的整體素質有待進一步提高。

五是存在的幾個具體問題：

1、政府、教育行政部門和學校要高度重視學校安全工作，切實加強學校管理，消除安全隱患，杜絕安全事故發(fā)生。特別要加強農村寄宿制學校管理，完善寄宿制學校的配套建設，重點支持寄宿制農村初中改善學生宿舍、食堂、廁所和文體設施的條件，加強住宿生的安全管理、衛(wèi)生管理，高度關注寄宿生的身心健康。

2、評估檔案資料要力求規(guī)范。加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)職能部門的業(yè)務指導，更多地體現(xiàn)政府行為(個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)的匯報材料是教育部門的工作總結)?？h級與鄉(xiāng)(鎮(zhèn))的統(tǒng)計數(shù)據(jù)要一致對應，同時要注意數(shù)據(jù)核實，如實反映情況(因遠鎮(zhèn)初中入學率92.37%，低于95%屬于“不合格”指標，原因是因遠二中未將戶籍內在外借讀學生算入)。關于檔案資料和表冊的一些細節(jié)問題，必須抓緊修改完善。

3、進一步加強教育督導工作，為教育持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。要認真實施《中華人民共和國教育法》和《*省教育督導規(guī)定》，加強縣教育督導機構的建設，成立*縣人民政府教育督導機構，落實編制、配備專職督導人員，開展教育督導工作。

4、根據(jù)*年國務院《教育費附加征收暫行規(guī)定》第八條“地方征收的教育費附加，按照專項資金管理，由教育部門統(tǒng)籌安排，提出分配方案，商同級財政部門同意后，用于改善中小學教學設施和辦學條件，不得用于職工福利和發(fā)放獎金”要求，將“教育費附加”全額及時劃撥縣教育局“義務教育資金專戶”進行專項管理、統(tǒng)籌使用。

5、抓好勤工儉學工作，促進基礎教育和諧發(fā)展。要堅持開展以校園“五小工程”為主要形式的勤工儉學活動，把辦好一個食堂，種好一片菜地，養(yǎng)好幾頭肥豬，救助一批困難學生作為工作重點來抓。要從政策導向、資金支持等方面對學校的勤工儉學給予扶持。要把勤工儉學作為素質教育的重要組成部份，培養(yǎng)學生勞動意識和動手實踐能力，改善學生生活質量。

六是實地檢查中發(fā)現(xiàn)的幾個問題。一是匯報材料上的問題。幾乎所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)都把教育工作匯報材料寫成了教育工作總結，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)簡單地把20*年省政府“兩基”、“普實”復查驗收匯報材料修后就進行匯報。沒有站在政府的角度敘述履行教育工作職責的情況。從這一點可以看出，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對本次教育工作督導評估認識上還存在偏差，錯誤地認為教育督導評估只是教育行政主管部門和學校的事情，恰恰相反，本次教育督導評估主要是督政，而不是督學，主要目的是為了檢查當?shù)攸h委政府履行教育工作職責的情況，具體講就是當?shù)攸h委政府依法組織適齡兒童進行義務教育、學校周邊環(huán)境整治、當?shù)攸h委政府支持學校建設給予用地保障(勤工儉學實踐基地)、力所能及為學校改善辦學條件和表彰優(yōu)秀教師等等情況。二是資料裝檔方面的問題。個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)在資料裝檔上比較隨意，籠統(tǒng)地把各種資料混裝在一起，不但不便于查閱，而且顯得混亂。根據(jù)市政府復評組的要求，鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的教育工作資料應分開裝訂，并帖上標簽。具體包括四個方面：鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府教育督導評估的各種文件，鄉(xiāng)鎮(zhèn)各種教育工作匯報材料、控輟保學先進材料，強化教育管理方面的材料，“兩基”表冊。

二、統(tǒng)一思想，提高認識，切實增強做好迎接省政府教育督導評估工作的責任感和緊迫感

確保順利通過省政府教育督導團對我縣教育工作的檢查驗收，是我縣今年教育工作的一項重要任務，是必須完成的硬任務。對此，大家務必保持清醒頭腦，端正思想，提高認識。

首先，我們要認識到這次教育督導評估工作的重要性和嚴肅性。20*年5月，我縣“兩基”“普實”工作順利通過省政府復查驗收，去年主要是基本普及九年義務教育、基本掃除青壯年文盲檢查驗收，而這次督導評估是對“普九”復查的進一步拓展、深化和加強，涉及部門多、范圍廣、要求高，是對縣鄉(xiāng)兩級政府履行教育工作職責全面的、綜合性的檢查驗收。所以大家務必采取過硬措施，集中時間，集中精力，對照標準，查漏補缺。

其次，我們要認識到這次教育督導評估工作形勢的嚴峻性和任務的艱巨性。近年來，在市委、市政府的高度重視和關心支持下，我縣教育工作取得了一定成績。但是，對照省政府教育督導評估各項要求和指標，仍然還有很大差距。從5月13日市政府教育工作督導復評組對我縣教育工作督導復評反饋意見看，我縣還存在許多問題。這些問題既影響了教育督導評估的檢查驗收，又制約著我縣教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，必須盡快加以研究解決。冷靜分析目前的現(xiàn)狀，迎檢面臨的形勢十分嚴峻、任務十分艱巨、時間十分緊迫。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關部門和學校一定要高度重視，迅速將迎檢工作擺上重要議事日程，堅持硬件從實、軟件從嚴的原則，扎實做好各項迎檢準備工作。

第三，我們要認識到做好迎接省教育督導評估工作是提高我縣教育發(fā)展水平的良好契機。這次省檢的很多內容包含了中小學校辦學水平和辦學條件(如d級危房排除等)的指標。這無疑是各校發(fā)現(xiàn)問題、解決問題的良好契機，也是推動教育上水平的大好機遇。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門、各中小學校要通過這次省檢，認真對照標準，尋找差距，盡最大努力把欠賬補上，把遲早要干的事提前干好，著力解決一批群眾關心、社會關注的教育熱點、難點問題，推動提高全縣中小學校辦學水平。

三、明確職責，狠抓落實，扎實做好各項迎檢準備工作

應該說，5月11日~13日市政府對*縣教育工作的督導復評只是省政府教育督導評估的一次預演，說直接一點，市政府對我縣的教育督導評估并不算嚴格，所提出的問題也很宏觀，但實際上我縣在前次市政府教育督導復評中，還存在許多問題，尤其是一些部門的領導在專家質詢環(huán)節(jié)上，對涉及本部門的情況了解不全、掌握不清，這種情況在省政府督導評估時要避免發(fā)生。下面，我針對市政府教育督導復評組提出的整改意見，具體講五個方面的問題：

(一)縣級職能部門工作

1、落實教育督導機構

一是縣教育局要盡快提出《關于成立*縣人民政府教育督導室的請示》報縣機編委;二是縣機構編制委員會要盡快研究，盡快批復。(此項工作由縣教育局和縣機編委負責落實)

2、落實教育費附加的撥付

按上級有關文件要求足額撥付教育費附加，并辦理撥付相關手續(xù)。(此項工作由縣財政局和縣教育局負責落實)

3、材料檔案：一是縣政府教育工作匯報材料以《*省縣級人民政府教育工作督導評估基本情況登記表》為依據(jù)，進一步核實相關數(shù)據(jù);增加社會力量辦學、教師小區(qū)建設和捐資助學情況的內容;利用圖片、統(tǒng)計圖，把縣政府匯報材料做成電子文稿。二是教育工作督導評估申報材料經(jīng)修改定稿后，按市政府教育督導室的要求，做好材料申報工作;三是進一步完善表冊檔案，核對縣、鄉(xiāng)兩級教育相關數(shù)據(jù)，做到表表相通，冊冊相符。(此項工作由縣教育局負責落實)

4、各職能部門負責人，要出席匯報會、座談會和反饋會，并能回答專家質詢本部門的相關問題和涉及的數(shù)據(jù)，說得清本部門履行教育工作職責的情況。重點做好以下工作：

(1)縣政府辦：做好部門之間協(xié)調工作;相關文件的印制和下發(fā);認真做好迎檢工作方案，包括省政府教育督導評估日程、會場、食宿、車輛的安排和標語的布置等等。

(2)縣發(fā)改委：熟悉和掌握“十一五”*縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃中相關教育工作和教育設施建設項目立項及教育收費情況。

(3)教育局：一是指導全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、中小學做好復查迎檢準備工作，幫助全縣各中小學建立健全備查的“兩基”、“普實”表冊和學校管理工作檔案，充分展示我縣在強化管理、改善辦學條件、提高教師隊伍素質和辦學質量等方面的成果。二是做好控輟保學工作，確保涉及“一票否決”的普及程度的各項指標達到省定標準。三是配合縣政府辦做好各種迎檢工作，確保萬無一失。

(4)廣電局：一是制作教育工作的電視專題片;二是及時報道省政府教育督導團在我縣的檢查工作情況，做到當天活動當天報道，并全程跟宗報道。

(5)人事局：熟悉和掌握全縣教職工配備情況、農村富余勞動人員轉移培訓和社會效益的情況、禁止使用童工專項整治情況。

(6)財政局：熟悉和掌握近三年義務教育經(jīng)費的“三個增長”按規(guī)定足額征收城市教育費附加和撥付情況;中小學生均公用經(jīng)費執(zhí)行情況;“三免一補”經(jīng)費撥付情況;及時撥附相關教育經(jīng)費。負責向省督導評估團解釋和說明教育經(jīng)費的相關問題。

(7)農業(yè)局：熟悉和掌握近三年農村成人中等教育和農村實用技術培訓，農科教統(tǒng)籌取得的成果情況。

(8)公安局、工商局、文化局、衛(wèi)生局、建設局：熟悉和掌握近三年本部門履行教育工作職責的情況。同時要安排人員，在這段時間經(jīng)常開展整治學校周邊環(huán)境、食品安全、文化環(huán)境等活動，認真治理學校門口擺攤設點、無證占道經(jīng)營的現(xiàn)象。在城區(qū)中小學上學、放學時段，公安要幫助學校維持校門通秩序。

(9)其他職能部門，也要按元政辦發(fā)〔2009〕12號《*縣人民政府辦公室關于印發(fā)*縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府及縣級有關部門教育工作職責的通知》的規(guī)定，負責向省政府教育督導團說明本部門所履行的教育工作職責情況;對一些未按要求達到的硬性指標要寫出專題報告說明情況。

(10)其他要求。凡參加匯報會的部門領導，會后要認真通讀全縣的教育工作匯報材料，凡是涉及本部門的相關情況和數(shù)據(jù)，務必做到匯報會當場解釋得清、道得明;同時，各部門在專家質詢時要能密切配合，相互補充匯報、說明情況。

(二)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作

1、對尚未入學或流失的適齡少兒，要認真梳理，摸清底子，建立翔實可靠的流失生名冊;落實“控輟保學”責任制，進一步明確鄉(xiāng)、村、社和學校、教師的職責，依法采取“動員勸學”、“強制執(zhí)行”等多種辦法，使輟學生重返校園完成義務教育，保證義務教育階段“普及程度”的各項指標達到省定標準。

2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報材料：要從鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的高度，認真總結近三年本鄉(xiāng)鎮(zhèn)確立教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略地位、促進教育協(xié)調發(fā)展、學校布局調整、“兩基”鞏固提高工作、教師隊伍建設、改善辦學條件、“控輟保學”工作、治理校園周邊環(huán)境等方面取得的成績和經(jīng)驗。材料應包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本情況、主要措施與成效(重點部分)、存在的問題、今后工作的打算。要對現(xiàn)有的匯報材料進行認真修改，材料中涉及到的教育統(tǒng)計數(shù)據(jù)，要以20*年度學校統(tǒng)計年報和“兩基年審情況登記表”為準。修改好后報縣教育局進行審閱定稿。

3、檔案：要在現(xiàn)有的基礎上，要組織發(fā)動中小學、各站所，采取“缺什么、補什么”的辦法，認真挖掘和整理相關教育工作的材料，進一步充實和完善教育工作檔案。具體按會上發(fā)放的《鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案資料》要求建立。鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案要擺放在匯報會所在地，不能放在學校。

4、要做好2個彩色封面材料：一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報材料;二是迎檢方案等材料合訂本(文件順序為自評領導小組、迎檢方案、*年履職自評報告、*年履職自評報告和*年履職自評報告)

(三)學校(幼兒園)工作

(1)要進一步整理完善近三年“兩基”、“普實”表冊和學校管理工作檔案，特別要認真核實各種材料中使用的數(shù)據(jù)是否與教育統(tǒng)計數(shù)據(jù)相符。加強與公安等職能部門的聯(lián)系，防止重大安全事故的發(fā)生。加強學生養(yǎng)成教育，搞好學校衛(wèi)生保潔工作，以斬新的校園面貌和良好的師生精神狀態(tài)迎接省政府教育工作督導評估。

(2)要做好3個彩色封面材料：一是迎檢方案等材料合訂本(材料裝訂順序為自評領導小組、自評實施方案、近三年學校工作情況匯報材料);二是學校(幼兒園)特色材料(3至5個材料);三是學校(幼兒園)簡介(檢查組進入校門時分發(fā))。

(3)檢查期間，學校所有教職工要佩戴工作牌。

(四)迎接工作

1、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領導，一是相關人員(鄉(xiāng)鎮(zhèn)包括書記、鎮(zhèn)長、人大主席，分管教育工作的領導、中小學校長，并由鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報)要參與迎接;二是按通知要求參加匯報會和反饋會;三是全程陪同檢查。

2、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校、住宿賓館均要在醒目的地方懸掛“熱烈歡迎省人民政府教育督導團蒞臨我縣(鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校)指導教育工作”字樣的標語。(此項工作由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關部門負責落實，具體由縣教育局負責通知鄉(xiāng)鎮(zhèn)和學校)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)召開匯報會時，涉及的鄉(xiāng)鎮(zhèn)站所長和學校校長要參加會議，并接受督導評估組的詢問。

(五)相關工作要求

篇6

一、市級教育督導復評情況通報

5月11日至13日，市人民政府教育工作督導復評組對我縣教育工作進行了督導復評。復評組對照《云南省縣級人民政府教育工作督導評估標準》、《云南省縣級人民政府教育工作督導評估辦法》和《〈云南省縣級政府教育工作督導評估標準〉評估要點及評分要求》等文件內容，采取“聽、看、察、訪、議”等方式，堅持實事求是，堅持公開、公平、公正，堅持督政與督學相結合，堅持鑒定性評估與發(fā)展性評估相結合，力求客觀、如實地評估元江縣教育工作。復評組首先聽取了元江縣關于全縣教育工作情況匯報，分別召開了人大、政協(xié)、政府相關職能部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和學校負責人座談會，并對相關問題進行了質詢，深入到澧江、東峨、青龍、因遠4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府及當?shù)氐闹行W共14所學校實地檢查，認真細致查閱了相關檔案資料，抽查清點在校學生情況，進一步驗證、核實縣政府的自評報告。通過兩天多的調查核實，復評組認為：元江縣委、縣政府重視教育督導評估工作，作為宣傳、動員全社會尊師重教的大事來抓，縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府做到思想認識到位、工作措施到位、責任履行到位，全縣上下形成了迎接督導檢查的濃厚氛圍，自評工作嚴肅認真，扎實細致，有關檔案資料較為規(guī)范，掀起了繼“普九”之后的又一輪關心、支持教育的熱潮;自評報告內容基本符合全縣教育工作的實際;檢查組所到學校管理有序、師生精神狀態(tài)好，教育質量逐年上升，校園環(huán)境做到了綠化、美化、人文化，校園文化建設有聲有色，發(fā)揮了環(huán)境育人和管理育人的功能。評估組給我縣教育工作督導復評分為91.5分，基本達到“教育工作先進縣”的分值要求，但由于評估過程中發(fā)現(xiàn)有涉及“教育工作先進縣”一票否決的要素(主要是d級危房嚴重超標)，評估組經(jīng)過認真合議后，同意將元江縣作為“教育工作合格縣”等級呈報給省人民政府教育督導團評估認定。

市人民政府教育工作督導復評組，在充分肯定我縣教育工作取得成績的同時，也中肯地提出了存在的問題。

一是危房偏高。全縣中小學現(xiàn)有45584平方米危房，占校舍總面積的16.21%，遠遠超出評選“教育工作先進縣”標準中關于d級危房比例不得高于3%的要求。

二是辦學條件還需進一步改善。我縣中小學宿舍較為擁擠，農村寄宿制學校食堂大多數(shù)是簡易房，學校沒有洗澡房，廁所十分簡陋。實驗儀器老化，自然破損、報廢、消耗較大，原來配備的實驗儀器與新課改教學需要不相適應，特別是農村中小學音體美、衛(wèi)生、勞技器材配置嚴重不足，生均圖書不達標，小學計算機配置生機比也不達標。

三是我縣初中控輟保學形勢不容樂觀。近幾年，縣、鄉(xiāng)政府加大了初中控輟保學的力度，取得一定成效。但由于各種原因，初中在校生輟學率仍然有突破省定標準底線的危險。輟學率2008年為2.59%，從數(shù)字上看雖然不超標，但是初中生輟學是動態(tài)的，稍有疏忽，輟學率就會反彈和超標。個別初中學校的輟學率已大大超過3%的指標要求。義務教育經(jīng)費保障機制改革基本解決了因貧輟學的問題，但對于因厭學而輟學還缺乏有效措施。

四是進一步加強校長和教師隊伍建設，努力提高整體素質。元江縣教師隊伍在區(qū)域分布、年齡結構、學科結構等方面尚不夠合理，校長和教師隊伍的整體素質有待進一步提高。

五是存在的幾個具體問題：

1、政府、教育行政部門和學校要高度重視學校安全工作，切實加強學校管理，消除安全隱患，杜絕安全事故發(fā)生。特別要加強農村寄宿制學校管理，完善寄宿制學校的配套建設，重點支持寄宿制農村初中改善學生宿舍、食堂、廁所和文體設施的條件，加強住宿生的安全管理、衛(wèi)生管理，高度關注寄宿生的身心健康。

2、評估檔案資料要力求規(guī)范。加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)職能部門的業(yè)務指導，更多地體現(xiàn)政府行為(個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)的匯報材料是教育部門的工作總結)?？h級與鄉(xiāng)(鎮(zhèn))的統(tǒng)計數(shù)據(jù)要一致對應，同時要注意數(shù)據(jù)核實，如實反映情況(因遠鎮(zhèn)初中入學率92.37%，低于95%屬于“不合格”指標，原因是因遠二中未將戶籍內在外借讀學生算入)。關于檔案資料和表冊的一些細節(jié)問題，必須抓緊修改完善。

3、進一步加強教育督導工作，為教育持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。要認真實施《中華人民共和國教育法》和《云南省教育督導規(guī)定》，加強縣教育督導機構的建設，成立元江縣人民政府教育督導機構，落實編制、配備專職督導人員，開展教育督導工作。

4、根據(jù)1986年國務院《教育費附加征收暫行規(guī)定》第八條“地方征收的教育費附加，按照專項資金管理，由教育部門統(tǒng)籌安排，提出分配方案，商同級財政部門同意后，用于改善中小學教學設施和辦學條件，不得用于職工福利和發(fā)放獎金”要求，將“教育費附加”全額及時劃撥縣教育局“義務教育資金專戶”進行專項管理、統(tǒng)籌使用。

5、抓好勤工儉學工作，促進基礎教育和諧發(fā)展。要堅持開展以校園“五小工程”為主要形式的勤工儉學活動，把辦好一個食堂，種好一片菜地，養(yǎng)好幾頭肥豬，救助一批困難學生作為工作重點來抓。要從政策導向、資金支持等方面對學校的勤工儉學給予扶持。要把勤工儉學作為素質教育的重要組成部份，培養(yǎng)學生勞動意識和動手實踐能力，改善學生生活質量。

六是實地檢查中發(fā)現(xiàn)的幾個問題。一是匯報材料上的問題。幾乎所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)都把教育工作匯報材料寫成了教育工作總結，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)簡單地把2008年省政府“兩基”、“普實”復查驗收匯報材料修后就進行匯報。沒有站在政府的角度敘述履行教育工作職責的情況。從這一點可以看出，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對本次教育工作督導評估認識上還存在偏差，錯誤地認為教育督導評估只是教育行政主管部門和學校的事情，恰恰相反，本次教育督導評估主要是督政，而不是督學，主要目的是為了檢查當?shù)攸h委政府履行教育工作職責的情況，具體講就是當?shù)攸h委政府依法組織適齡兒童進行義務教育、學校周邊環(huán)境整治、當?shù)攸h委政府支持學校建設給予用地保障(勤工儉學實踐基地)、力所能及為學校改善辦學條件和表彰優(yōu)秀教師等等情況。二是資料裝檔方面的問題。個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)在資料裝檔上比較隨意，籠統(tǒng)地把各種資料混裝在一起，不但不便于查閱，而且顯得混亂。根據(jù)市政府復評組的要求，鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的教育工作資料應分開裝訂，并帖上標簽。具體包括四個方面：鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府教育督導評估的各種文件，鄉(xiāng)鎮(zhèn)各種教育工作匯報材料、控輟保學先進材料，強化教育管理方面的材料，“兩基”表冊。

二、統(tǒng)一思想，提高認識，切實增強做好迎接省政府教育督導評估工作的責任感和緊迫感

確保順利通過省政府教育督導團對我縣教育工作的檢查驗收，是我縣今年教育工作的一項重要任務，是必須完成的硬任務。對此，大家務必保持清醒頭腦，端正思想，提高認識。

首先，我們要認識到這次教育督導評估工作的重要性和嚴肅性。2008年5月，我縣“兩基”“普實”工作順利通過省政府復查驗收，去年主要是基本普及九年義務教育、基本掃除青壯年文盲檢查驗收，而這次督導評估是對“普九”復查的進一步拓展、深化和加強，涉及部門多、范圍廣、要求高，是對縣鄉(xiāng)兩級政府履行教育工作職責全面的、綜合性的檢查驗收。所以大家務必采取過硬措施，集中時間，集中精力，對照標準，查漏補缺。

其次，我們要認識到這次教育督導評估工作形勢的嚴峻性和任務的艱巨性。近年來，在市委、市政府的高度重視和關心支持下，我縣教育工作取得了一定成績。但是，對照省政府教育督導評估各項要求和指標，仍然還有很大差距。從5月13日市政府教育工作督導復評組對我縣教育工作督導復評反饋意見看，我縣還存在許多問題。這些問題既影響了教育督導評估的檢查驗收，又制約著我縣教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，必須盡快加以研究解決。冷靜分析目前的現(xiàn)狀，迎檢面臨的形勢十分嚴峻、任務十分艱巨、時間十分緊迫。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關部門和學校一定要高度重視，迅速將迎檢工作擺上重要議事日程，堅持硬件從實、軟件從嚴的原則，扎實做好各項迎檢準備工作。

第三，我們要認識到做好迎接省教育督導評估工作是提高我縣教育發(fā)展水平的良好契機。這次省檢的很多內容包含了中小學校辦學水平和辦學條件(如d級危房排除等)的指標。這無疑是各校發(fā)現(xiàn)問題、解決問題的良好契機，也是推動教育上水平的大好機遇。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門、各中小學校要通過這次省檢，認真對照標準，尋找差距，盡最大努力把欠賬補上，把遲早要干的事提前干好，著力解決一批群眾關心、社會關注的教育熱點、難點問題，推動提高全縣中小學校辦學水平。

三、明確職責，狠抓落實，扎實做好各項迎檢準備工作

應該說，5月11日~13日市政府對元江縣教育工作的督導復評只是省政府教育督導評估的一次預演，說直接一點，市政府對我縣的教育督導評估并不算嚴格，所提出的問題也很宏觀，但實際上我縣在前次市政府教育督導復評中，還存在許多問題，尤其是一些部門的領導在專家質詢環(huán)節(jié)上，對涉及本部門的情況了解不全、掌握不清，這種情況在省政府督導評估時要避免發(fā)生。下面，我針對市政府教育督導復評組提出的整改意見，具體講五個方面的問題：

(一)縣級職能部門工作

1、落實教育督導機構

一是縣教育局要盡快提出《關于成立元江縣人民政府教育督導室的請示》報縣機編委;二是縣機構編制委員會要盡快研究，盡快批復。(此項工作由縣教育局和縣機編委負責落實)

2、落實教育費附加的撥付

按上級有關文件要求足額撥付教育費附加，并辦理撥付相關手續(xù)。(此項工作由縣財政局和縣教育局負責落實)

3、材料檔案：一是縣政府教育工作匯報材料以《云南省縣級人民政府教育工作督導評估基本情況登記表》為依據(jù)，進一步核實相關數(shù)據(jù);增加社會力量辦學、教師小區(qū)建設和捐資助學情況的內容;利用圖片、統(tǒng)計圖，把縣政府匯報材料做成電子文稿。二是教育工作督導評估申報材料經(jīng)修改定稿后，按市政府教育督導室的要求，做好材料申報工作;三是進一步完善表冊檔案，核對縣、鄉(xiāng)兩級教育相關數(shù)據(jù)，做到表表相通，冊冊相符。(此項工作由縣教育局負責落實)

4、各職能部門負責人，要出席匯報會、座談會和反饋會，并能回答專家質詢本部門的相關問題和涉及的數(shù)據(jù)，說得清本部門履行教育工作職責的情況。重點做好以下工作：

(1)縣政府辦：做好部門之間協(xié)調工作;相關文件的印制和下發(fā);認真做好迎檢工作方案，包括省政府教育督導評估日程、會場、食宿、車輛的安排和標語的布置等等。

(2)縣發(fā)改委：熟悉和掌握“十一五”元江縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃中相關教育工作和教育設施建設項目立項及教育收費情況。

(3)教育局：一是指導全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、中小學做好復查迎檢準備工作，幫助全縣各中小學建立健全備查的“兩基”、“普實”表冊和學校管理工作檔案，充分展示我縣在強化管理、改善辦學條件、提高教師隊伍素質和辦學質量等方面的成果。二是做好控輟保學工作，確保涉及“一票否決”的普及程度的各項指標達到省定標準。三是配合縣政府辦做好各種迎檢工作，確保萬無一失。

(4)廣電局：一是制作教育工作的電視專題片;二是及時報道省政府教育督導團在我縣的檢查工作情況，做到當天活動當天報道，并全程跟宗報道。

(5)人事局：熟悉和掌握全縣教職工配備情況、農村富余勞動人員轉移培訓和社會效益的情況、禁止使用童工專項整治情況。

(6)財政局：熟悉和掌握近三年義務教育經(jīng)費的“三個增長”按規(guī)定足額征收城市教育費附加和撥付情況;中小學生均公用經(jīng)費執(zhí)行情況;“三免一補”經(jīng)費撥付情況;及時撥附相關教育經(jīng)費。負責向省督導評估團解釋和說明教育經(jīng)費的相關問題。

(7)農業(yè)局：熟悉和掌握近三年農村成人中等教育和農村實用技術培訓，農科教統(tǒng)籌取得的成果情況。

(8)公安局、工商局、文化局、衛(wèi)生局、建設局：熟悉和掌握近三年本部門履行教育工作職責的情況。同時要安排人員，在這段時間經(jīng)常開展整治學校周邊環(huán)境、食品安全、文化環(huán)境等活動，認真治理學校門口擺攤設點、無證占道經(jīng)營的現(xiàn)象。在城區(qū)中小學上學、放學時段，公安要幫助學校維持校門通秩序。

(9)其他職能部門，也要按元政辦發(fā)〔2009〕12號《元江縣人民政府辦公室關于印發(fā)元江縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府及縣級有關部門教育工作職責的通知》的規(guī)定，負責向省政府教育督導團說明本部門所履行的教育工作職責情況;對一些未按要求達到的硬性指標要寫出專題報告說明情況。

(10)其他要求。凡參加匯報會的部門領導，會后要認真通讀全縣的教育工作匯報材料，凡是涉及本部門的相關情況和數(shù)據(jù)，務必做到匯報會當場解釋得清、道得明;同時，各部門在專家質詢時要能密切配合，相互補充匯報、說明情況。

(二)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作

1、對尚未入學或流失的適齡少兒，要認真梳理，摸清底子，建立翔實可靠的流失生名冊;落實“控輟保學”責任制，進一步明確鄉(xiāng)、村、社和學校、教師的職責，依法采取“動員勸學”、“強制執(zhí)行”等多種辦法，使輟學生重返校園完成義務教育，保證義務教育階段“普及程度”的各項指標達到省定標準。

2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報材料：要從鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的高度，認真總結近三年本鄉(xiāng)鎮(zhèn)確立教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略地位、促進教育協(xié)調發(fā)展、學校布局調整、“兩基”鞏固提高工作、教師隊伍建設、改善辦學條件、“控輟保學”工作、治理校園周邊環(huán)境等方面取得的成績和經(jīng)驗。材料應包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本情況、主要措施與成效(重點部分)、存在的問題、今后工作的打算。要對現(xiàn)有的匯報材料進行認真修改，材料中涉及到的教育統(tǒng)計數(shù)據(jù)，要以2008年度學校統(tǒng)計年報和“兩基年審情況登記表”為準。修改好后報縣教育局進行審閱定稿。

3、檔案：要在現(xiàn)有的基礎上，要組織發(fā)動中小學、各站所，采取“缺什么、補什么”的辦法，認真挖掘和整理相關教育工作的材料，進一步充實和完善教育工作檔案。具體按會上發(fā)放的《鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案資料》要求建立。鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案要擺放在匯報會所在地，不能放在學校。

4、要做好2個彩色封面材料：一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報材料;二是迎檢方案等材料合訂本(文件順序為自評領導小組、迎檢方案、08年履職自評報告、07年履職自評報告和06年履職自評報告)

(三)學校(幼兒園)工作

(1)要進一步整理完善近三年“兩基”、“普實”表冊和學校管理工作檔案，特別要認真核實各種材料中使用的數(shù)據(jù)是否與教育統(tǒng)計數(shù)據(jù)相符。加強與公安等職能部門的聯(lián)系，防止重大安全事故的發(fā)生。加強學生養(yǎng)成教育，搞好學校衛(wèi)生保潔工作，以斬新的校園面貌和良好的師生精神狀態(tài)迎接省政府教育工作督導評估。

(2)要做好3個彩色封面材料：一是迎檢方案等材料合訂本(材料裝訂順序為自評領導小組、自評實施方案、近三年學校工作情況匯報材料);二是學校(幼兒園)特色材料(3至5個材料);三是學校(幼兒園)簡介(檢查組進入校門時分發(fā))。

(3)檢查期間，學校所有教職工要佩戴工作牌。

(四)迎接工作

1、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領導，一是相關人員(鄉(xiāng)鎮(zhèn)包括書記、鎮(zhèn)長、人大主席，分管教育工作的領導、中小學校長，并由鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報)要參與迎接;二是按通知要求參加匯報會和反饋會;三是全程陪同檢查。

2、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校、住宿賓館均要在醒目的地方懸掛“熱烈歡迎省人民政府教育督導團蒞臨我縣(鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校)指導教育工作”字樣的標語。(此項工作由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關部門負責落實，具體由縣教育局負責通知鄉(xiāng)鎮(zhèn)和學校)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)召開匯報會時，涉及的鄉(xiāng)鎮(zhèn)站所長和學校校長要參加會議，并接受督導評估組的詢問。

(五)相關工作要求

篇7

一、市級教育督導復評情況通報

5月11日至13日，市人民政府教育工作督導復評組對我縣教育工作進行了督導復評。復評組對照《云南省縣級人民政府教育工作督導評估標準》、《云南省縣級人民政府教育工作督導評估辦法》和《〈云南省縣級政府教育工作督導評估標準〉評估要點及評分要求》等文件內容，采取“聽、看、察、訪、議”等方式，堅持實事求是，堅持公開、公平、公正，堅持督政與督學相結合，堅持鑒定性評估與發(fā)展性評估相結合，力求客觀、如實地評估*縣教育工作。復評組首先聽取了*縣關于全縣教育工作情況匯報，分別召開了人大、政協(xié)、政府相關職能部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和學校負責人座談會，并對相關問題進行了質詢，深入到澧江、東峨、青龍、因遠4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府及當?shù)氐闹行W共14所學校實地檢查，認真細致查閱了相關檔案資料，抽查清點在校學生情況，進一步驗證、核實縣政府的自評報告。通過兩天多的調查核實，復評組認為：*縣委、縣政府重視教育督導評估工作，作為宣傳、動員全社會尊師重教的大事來抓，縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府做到思想認識到位、工作措施到位、責任履行到位，全縣上下形成了迎接督導檢查的濃厚氛圍，自評工作嚴肅認真，扎實細致，有關檔案資料較為規(guī)范，掀起了繼“普九”之后的又一輪關心、支持教育的熱潮;自評報告內容基本符合全縣教育工作的實際;檢查組所到學校管理有序、師生精神狀態(tài)好，教育質量逐年上升，校園環(huán)境做到了綠化、美化、人文化，校園文化建設有聲有色，發(fā)揮了環(huán)境育人和管理育人的功能。評估組給我縣教育工作督導復評分為91.5分，基本達到“教育工作先進縣”的分值要求，但由于評估過程中發(fā)現(xiàn)有涉及“教育工作先進縣”一票否決的要素(主要是d級危房嚴重超標)，評估組經(jīng)過認真合議后，同意將*縣作為“教育工作合格縣”等級呈報給省人民政府教育督導團評估認定。

市人民政府教育工作督導復評組，在充分肯定我縣教育工作取得成績的同時，也中肯地提出了存在的問題。

一是危房偏高。全縣中小學現(xiàn)有45584平方米危房，占校舍總面積的16.21%，遠遠超出評選“教育工作先進縣”標準中關于d級危房比例不得高于3%的要求。

二是辦學條件還需進一步改善。我縣中小學宿舍較為擁擠，農村寄宿制學校食堂大多數(shù)是簡易房，學校沒有洗澡房，廁所十分簡陋。實驗儀器老化，自然破損、報廢、消耗較大，原來配備的實驗儀器與新課改教學需要不相適應，特別是農村中小學音體美、衛(wèi)生、勞技器材配置嚴重不足，生均圖書不達標，小學計算機配置生機比也不達標。

三是我縣初中控輟保學形勢不容樂觀。近幾年，縣、鄉(xiāng)政府加大了初中控輟保學的力度，取得一定成效。但由于各種原因，初中在校生輟學率仍然有突破省定標準底線的危險。輟學率20*年為2.59%，從數(shù)字上看雖然不超標，但是初中生輟學是動態(tài)的，稍有疏忽，輟學率就會反彈和超標。個別初中學校的輟學率已大大超過3%的指標要求。義務教育經(jīng)費保障機制改革基本解決了因貧輟學的問題，但對于因厭學而輟學還缺乏有效措施。

四是進一步加強校長和教師隊伍建設，努力提高整體素質。*縣教師隊伍在區(qū)域分布、年齡結構、學科結構等方面尚不夠合理，校長和教師隊伍的整體素質有待進一步提高。

五是存在的幾個具體問題：

1、政府、教育行政部門和學校要高度重視學校安全工作，切實加強學校管理，消除安全隱患，杜絕安全事故發(fā)生。特別要加強農村寄宿制學校管理，完善寄宿制學校的配套建設，重點支持寄宿制農村初中改善學生宿舍、食堂、廁所和文體設施的條件，加強住宿生的安全管理、衛(wèi)生管理，高度關注寄宿生的身心健康。

2、評估檔案資料要力求規(guī)范。加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)職能部門的業(yè)務指導，更多地體現(xiàn)政府行為(個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)的匯報材料是教育部門的工作總結)?？h級與鄉(xiāng)(鎮(zhèn))的統(tǒng)計數(shù)據(jù)要一致對應，同時要注意數(shù)據(jù)核實，如實反映情況(因遠鎮(zhèn)初中入學率92.37%，低于95%屬于“不合格”指標，原因是因遠二中未將戶籍內在外借讀學生算入)。關于檔案資料和表冊的一些細節(jié)問題，必須抓緊修改完善。

3、進一步加強教育督導工作，為教育持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。要認真實施《中華人民共和國教育法》和《云南省教育督導規(guī)定》，加強縣教育督導機構的建設，成立*縣人民政府教育督導機構，落實編制、配備專職督導人員，開展教育督導工作。

4、根據(jù)1986年國務院《教育費附加征收暫行規(guī)定》第八條“地方征收的教育費附加，按照專項資金管理，由教育部門統(tǒng)籌安排，提出分配方案，商同級財政部門同意后，用于改善中小學教學設施和辦學條件，不得用于職工福利和發(fā)放獎金”要求，將“教育費附加”全額及時劃撥縣教育局“義務教育資金專戶”進行專項管理、統(tǒng)籌使用。

5、抓好勤工儉學工作，促進基礎教育和諧發(fā)展。要堅持開展以校園“五小工程”為主要形式的勤工儉學活動，把辦好一個食堂，種好一片菜地，養(yǎng)好幾頭肥豬，救助一批困難學生作為工作重點來抓。要從政策導向、資金支持等方面對學校的勤工儉學給予扶持。要把勤工儉學作為素質教育的重要組成部份，培養(yǎng)學生勞動意識和動手實踐能力，改善學生生活質量。

六是實地檢查中發(fā)現(xiàn)的幾個問題。一是匯報材料上的問題。幾乎所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)都把教育工作匯報材料寫成了教育工作總結，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)簡單地把20*年省政府“兩基”、“普實”復查驗收匯報材料修后就進行匯報。沒有站在政府的角度敘述履行教育工作職責的情況。從這一點可以看出，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對本次教育工作督導評估認識上還存在偏差，錯誤地認為教育督導評估只是教育行政主管部門和學校的事情，恰恰相反，本次教育督導評估主要是督政，而不是督學，主要目的是為了檢查當?shù)攸h委政府履行教育工作職責的情況，具體講就是當?shù)攸h委政府依法組織適齡兒童進行義務教育、學校周邊環(huán)境整治、當?shù)攸h委政府支持學校建設給予用地保障(勤工儉學實踐基地)、力所能及為學校改善辦學條件和表彰優(yōu)秀教師等等情況。二是資料裝檔方面的問題。個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)在資料裝檔上比較隨意，籠統(tǒng)地把各種資料混裝在一起，不但不便于查閱，而且顯得混亂。根據(jù)市政府復評組的要求，鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的教育工作資料應分開裝訂，并帖上標簽。具體包括四個方面：鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府教育督導評估的各種文件，鄉(xiāng)鎮(zhèn)各種教育工作匯報材料、控輟保學先進材料，強化教育管理方面的材料，“兩基”表冊。

二、統(tǒng)一思想，提高認識，切實增強做好迎接省政府教育督導評估工作的責任感和緊迫感

確保順利通過省政府教育督導團對我縣教育工作的檢查驗收，是我縣今年教育工作的一項重要任務，是必須完成的硬任務。對此，大家務必保持清醒頭腦，端正思想，提高認識。

首先，我們要認識到這次教育督導評估工作的重要性和嚴肅性。20*年5月，我縣“兩基”“普實”工作順利通過省政府復查驗收，去年主要是基本普及九年義務教育、基本掃除青壯年文盲檢查驗收，而這次督導評估是對“普九”復查的進一步拓展、深化和加強，涉及部門多、范圍廣、要求高，是對縣鄉(xiāng)兩級政府履行教育工作職責全面的、綜合性的檢查驗收。所以大家務必采取過硬措施，集中時間，集中精力，對照標準，查漏補缺。

其次，我們要認識到這次教育督導評估工作形勢的嚴峻性和任務的艱巨性。近年來，在市委、市政府的高度重視和關心支持下，我縣教育工作取得了一定成績。但是，對照省政府教育督導評估各項要求和指標，仍然還有很大差距。從5月13日市政府教育工作督導復評組對我縣教育工作督導復評反饋意見看，我縣還存在許多問題。這些問題既影響了教育督導評估的檢查驗收，又制約著我縣教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，必須盡快加以研究解決。冷靜分析目前的現(xiàn)狀，迎檢面臨的形勢十分嚴峻、任務十分艱巨、時間十分緊迫。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關部門和學校一定要高度重視，迅速將迎檢工作擺上重要議事日程，堅持硬件從實、軟件從嚴的原則，扎實做好各項迎檢準備工作。

第三，我們要認識到做好迎接省教育督導評估工作是提高我縣教育發(fā)展水平的良好契機。這次省檢的很多內容包含了中小學校辦學水平和辦學條件(如d級危房排除等)的指標。這無疑是各校發(fā)現(xiàn)問題、解決問題的良好契機，也是推動教育上水平的大好機遇。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門、各中小學校要通過這次省檢，認真對照標準，尋找差距，盡最大努力把欠賬補上，把遲早要干的事提前干好，著力解決一批群眾關心、社會關注的教育熱點、難點問題，推動提高全縣中小學校辦學水平。

三、明確職責，狠抓落實，扎實做好各項迎檢準備工作

應該說，5月11日~13日市政府對*縣教育工作的督導復評只是省政府教育督導評估的一次預演，說直接一點，市政府對我縣的教育督導評估并不算嚴格，所提出的問題也很宏觀，但實際上我縣在前次市政府教育督導復評中，還存在許多問題，尤其是一些部門的領導在專家質詢環(huán)節(jié)上，對涉及本部門的情況了解不全、掌握不清，這種情況在省政府督導評估時要避免發(fā)生。下面，我針對市政府教育督導復評組提出的整改意見，具體講五個方面的問題：

(一)縣級職能部門工作

1、落實教育督導機構

一是縣教育局要盡快提出《關于成立*縣人民政府教育督導室的請示》報縣機編委;二是縣機構編制委員會要盡快研究，盡快批復。(此項工作由縣教育局和縣機編委負責落實)

2、落實教育費附加的撥付

按上級有關文件要求足額撥付教育費附加，并辦理撥付相關手續(xù)。(此項工作由縣財政局和縣教育局負責落實)

3、材料檔案：一是縣政府教育工作匯報材料以《云南省縣級人民政府教育工作督導評估基本情況登記表》為依據(jù)，進一步核實相關數(shù)據(jù);增加社會力量辦學、教師小區(qū)建設和捐資助學情況的內容;利用圖片、統(tǒng)計圖，把縣政府匯報材料做成電子文稿。二是教育工作督導評估申報材料經(jīng)修改定稿后，按市政府教育督導室的要求，做好材料申報工作;三是進一步完善表冊檔案，核對縣、鄉(xiāng)兩級教育相關數(shù)據(jù)，做到表表相通，冊冊相符。(此項工作由縣教育局負責落實)

4、各職能部門負責人，要出席匯報會、座談會和反饋會，并能回答專家質詢本部門的相關問題和涉及的數(shù)據(jù)，說得清本部門履行教育工作職責的情況。重點做好以下工作：

(1)縣政府辦：做好部門之間協(xié)調工作;相關文件的印制和下發(fā);認真做好迎檢工作方案，包括省政府教育督導評估日程、會場、食宿、車輛的安排和標語的布置等等。

(2)縣發(fā)改委：熟悉和掌握“十一五”*縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃中相關教育工作和教育設施建設項目立項及教育收費情況。

(3)教育局：一是指導全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、中小學做好復查迎檢準備工作，幫助全縣各中小學建立健全備查的“兩基”、“普實”表冊和學校管理工作檔案，充分展示我縣在強化管理、改善辦學條件、提高教師隊伍素質和辦學質量等方面的成果。二是做好控輟保學工作，確保涉及“一票否決”的普及程度的各項指標達到省定標準。三是配合縣政府辦做好各種迎檢工作，確保萬無一失。

(4)廣電局：一是制作教育工作的電視專題片;二是及時報道省政府教育督導團在我縣的檢查工作情況，做到當天活動當天報道，并全程跟宗報道。

(5)人事局：熟悉和掌握全縣教職工配備情況、農村富余勞動人員轉移培訓和社會效益的情況、禁止使用童工專項整治情況。

(6)財政局：熟悉和掌握近三年義務教育經(jīng)費的“三個增長”按規(guī)定足額征收城市教育費附加和撥付情況;中小學生均公用經(jīng)費執(zhí)行情況;“三免一補”經(jīng)費撥付情況;及時撥附相關教育經(jīng)費。負責向省督導評估團解釋和說明教育經(jīng)費的相關問題。

(7)農業(yè)局：熟悉和掌握近三年農村成人中等教育和農村實用技術培訓，農科教統(tǒng)籌取得的成果情況。

(8)公安局、工商局、文化局、衛(wèi)生局、建設局：熟悉和掌握近三年本部門履行教育工作職責的情況。同時要安排人員，在這段時間經(jīng)常開展整治學校周邊環(huán)境、食品安全、文化環(huán)境等活動，認真治理學校門口擺攤設點、無證占道經(jīng)營的現(xiàn)象。在城區(qū)中小學上學、放學時段，公安要幫助學校維持校門通秩序。

(9)其他職能部門，也要按元政辦發(fā)〔2009〕12號《*縣人民政府辦公室關于印發(fā)*縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府及縣級有關部門教育工作職責的通知》的規(guī)定，負責向省政府教育督導團說明本部門所履行的教育工作職責情況;對一些未按要求達到的硬性指標要寫出專題報告說明情況。

(10)其他要求。凡參加匯報會的部門領導，會后要認真通讀全縣的教育工作匯報材料，凡是涉及本部門的相關情況和數(shù)據(jù)，務必做到匯報會當場解釋得清、道得明;同時，各部門在專家質詢時要能密切配合，相互補充匯報、說明情況。

(二)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作

1、對尚未入學或流失的適齡少兒，要認真梳理，摸清底子，建立翔實可靠的流失生名冊;落實“控輟保學”責任制，進一步明確鄉(xiāng)、村、社和學校、教師的職責，依法采取“動員勸學”、“強制執(zhí)行”等多種辦法，使輟學生重返校園完成義務教育，保證義務教育階段“普及程度”的各項指標達到省定標準。

2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報材料：要從鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的高度，認真總結近三年本鄉(xiāng)鎮(zhèn)確立教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略地位、促進教育協(xié)調發(fā)展、學校布局調整、“兩基”鞏固提高工作、教師隊伍建設、改善辦學條件、“控輟保學”工作、治理校園周邊環(huán)境等方面取得的成績和經(jīng)驗。材料應包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本情況、主要措施與成效(重點部分)、存在的問題、今后工作的打算。要對現(xiàn)有的匯報材料進行認真修改，材料中涉及到的教育統(tǒng)計數(shù)據(jù)，要以20*年度學校統(tǒng)計年報和“兩基年審情況登記表”為準。修改好后報縣教育局進行審閱定稿。

3、檔案：要在現(xiàn)有的基礎上，要組織發(fā)動中小學、各站所，采取“缺什么、補什么”的辦法，認真挖掘和整理相關教育工作的材料，進一步充實和完善教育工作檔案。具體按會上發(fā)放的《鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案資料》要求建立。鄉(xiāng)鎮(zhèn)檔案要擺放在匯報會所在地，不能放在學校。

4、要做好2個彩色封面材料：一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報材料;二是迎檢方案等材料合訂本(文件順序為自評領導小組、迎檢方案、*年履職自評報告、*年履職自評報告和*年履職自評報告)

(三)學校(幼兒園)工作

(1)要進一步整理完善近三年“兩基”、“普實”表冊和學校管理工作檔案，特別要認真核實各種材料中使用的數(shù)據(jù)是否與教育統(tǒng)計數(shù)據(jù)相符。加強與公安等職能部門的聯(lián)系，防止重大安全事故的發(fā)生。加強學生養(yǎng)成教育，搞好學校衛(wèi)生保潔工作，以斬新的校園面貌和良好的師生精神狀態(tài)迎接省政府教育工作督導評估。

(2)要做好3個彩色封面材料：一是迎檢方案等材料合訂本(材料裝訂順序為自評領導小組、自評實施方案、近三年學校工作情況匯報材料);二是學校(幼兒園)特色材料(3至5個材料);三是學校(幼兒園)簡介(檢查組進入校門時分發(fā))。

(3)檢查期間，學校所有教職工要佩戴工作牌。

(四)迎接工作

1、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領導，一是相關人員(鄉(xiāng)鎮(zhèn)包括書記、鎮(zhèn)長、人大主席，分管教育工作的領導、中小學校長，并由鄉(xiāng)鎮(zhèn)長匯報)要參與迎接;二是按通知要求參加匯報會和反饋會;三是全程陪同檢查。

2、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校、住宿賓館均要在醒目的地方懸掛“熱烈歡迎省人民政府教育督導團蒞臨我縣(鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校)指導教育工作”字樣的標語。(此項工作由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關部門負責落實，具體由縣教育局負責通知鄉(xiāng)鎮(zhèn)和學校)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)召開匯報會時，涉及的鄉(xiāng)鎮(zhèn)站所長和學校校長要參加會議，并接受督導評估組的詢問。

(五)相關工作要求

篇8

[關鍵詞]

新常態(tài) ；軍工科研 ； 內部審計 ； 實現(xiàn)路徑

某航天軍工科研院內部審計機構是順應國務院1985年《關于審計工作的暫行規(guī)定》要求大中型企業(yè)建立審計監(jiān)督制度而建立起來的，經(jīng)過30余年長足發(fā)展，該軍工科研院已基本形成了涵蓋規(guī)定、辦法、規(guī)范（細則）三個層面70多項制度的審計規(guī)范體系以及各類審計業(yè)務手冊和審計工作底稿，指導審計業(yè)務的開展。面對經(jīng)濟新常態(tài)，該院內部審計部門進一步完善了《委托中介機構審計服務評價管理辦法》《建設項目跟蹤審計管理辦法》《審計整改管理辦法》《總審計師業(yè)務考核評價辦法》《固定資產(chǎn)投資預算審計管理辦法》《領導干部經(jīng)濟責任審計辦法》等30多項制度，加強了企業(yè)云網(wǎng)數(shù)據(jù)庫建設，建立了審計典型案例庫，通過完善審計制度、健全審計機制來進一步實現(xiàn)內部審計職能轉型。在經(jīng)濟新常態(tài)下，軍工科研單位的審計職能要由原來的監(jiān)督、評價向確認、咨詢服務轉變；審計思路由傳統(tǒng)的賬項審計向以風險為導向的內部控制、風險和管理審計轉變；審計目標從查錯糾弊向在進一步強化監(jiān)督職能的基礎上拓展增值審計業(yè)務，實現(xiàn)審計全覆蓋轉變；審計關口由事后監(jiān)督為主向事前、事中、事后全過程監(jiān)督轉變；審計資源由分散管理向集中管理轉變；審計方法從傳統(tǒng)的現(xiàn)場審計向現(xiàn)場審計與在線審計相結合轉變，實現(xiàn)對財政資金、國有資產(chǎn)和領導干部履行經(jīng)濟責任情況的全覆蓋，有效服務于航天軍工企業(yè)轉型升級的需要。

一、經(jīng)濟新常態(tài)下航天軍工科研單位加強內部審計的具體做法

（一）健全與審計全覆蓋相適應的工作機制

一方面，針對該軍工科研院審計人員少而審計項目多的特點，依據(jù)該院集團化的組織結構，加強該科研院內部審計資源的管理與整合，將30家下屬單位的審計人員進行了整合，建立審計專家人才庫，充分利用內部業(yè)務資源和吸收相關領域的專家參與內部審計，實現(xiàn)企業(yè)內部專業(yè)人才的共享。另一方面，完善審計中介機構管理。組織開展審計中介機構招標選聘工作，開展中介機構質量評估，加強中介機構審計質量管理，建立中介機構淘汰機制，從而提升內部審計業(yè)務外包服務質量，加強對外包審計業(yè)務的過程控制和后續(xù)評價。通過完善以上兩方面來實現(xiàn)內部審計對企業(yè)重大決策、重要資金、重大項目、大額資金活動（即“三重一大”）、下屬單位和內管干部經(jīng)濟責任審計監(jiān)督的全覆蓋。

（二）建立審計質量評估機制

一方面，建立了審計工作質量責任制，抓好審計證據(jù)、審計底稿、審計復核程序、審計檔案歸檔整理工作。另一方面，適時開展審計質量評估。首先，二級各單位開展自評，嚴格按照中國內部審計協(xié)會《內部審計質量評估辦法》進行自我評估并逐漸形成持續(xù)評估和定期評估的機制；其次，該軍工科研院對所屬二級單位進行內部評估，在試點的基礎上，逐漸推開；最后，選擇試點單位，邀請外部機構進行獨立評估。

（三）深化審計整改“3+1”機制

“3+1”機制即“審計問題備案機制、審計問題通報機制、審計整改跟蹤機制和嚴格審計整改歸零標準”。一方面，制定審計問題整改標準、整改程序和完成時限的要求，要求從事項整改、舉一反三整改和源頭整改等三個層面對各級各類審計問題整改到位。另一方面，嚴格審計整改歸零標準，跟蹤每項審計問題整改全過程，做到“五個不放過”，即：問題不清、定位不準不放過；原因不清、根源不明不放過；解決問題措施不力、效果不顯著不放過；責任追究不到位不放過；舉一反三，建章立制不完成不放過。定期對審計問題整改情況進行分析和報告，對未按要求整改的單位加大通報和考核力度，形成審計整改工作的閉環(huán)管理機制。

（四）加強審計結果運用機制

將各類審計結果作為下屬企業(yè)或主要業(yè)務部門任期考核獎懲、干部任免的重要依據(jù)。對領導干部經(jīng)濟責任審計結果，除了上報人事部門，還要抄送紀檢部門作為干部任免考核的重要依據(jù)。將審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況納入所在單位領導班子民主生活會及黨風廉政責任制檢查考核的內容，作為領導干部述職述廉、年度考核、任職考核的重要依據(jù)之一。

（五）嚴格審計考核機制

根據(jù)《所屬單位主要領導潛虧事項定責問責、總會計師和總審計師履職不當經(jīng)濟問責管理辦法》規(guī)定，對在上級機關及軍隊組織的各類審計中出現(xiàn)內部審計未揭示的重大違規(guī)違紀問題，或者數(shù)據(jù)失真度達到10%的情形以及總審計師未組織督導完成審計整改、重大事項應報告未報告等履職不當行為進行問責。（六）進一步推進審計信息化管理機制創(chuàng)新審計工作手段，結合智慧企業(yè)平臺試點工作及ERP建設進度，組織開展審計管理系統(tǒng)及作業(yè)系統(tǒng)建設，購買11套單機版、1套網(wǎng)絡版審計軟件，按“透、監(jiān)、控”三個步驟逐步實現(xiàn)對重要單位的在線審計，從現(xiàn)場審計為主轉變?yōu)楝F(xiàn)場審計與遠程監(jiān)控審計并重，要求各信息系統(tǒng)建設要預留審計監(jiān)控接口，實現(xiàn)審計作業(yè)系統(tǒng)對重要經(jīng)營指標和財務數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控。

二、實現(xiàn)方式

（一）以風險為導向，實現(xiàn)股權投資項目全流程審計

近年來，航天軍工研究院提出了完善戰(zhàn)略布局，以軍民融合為目的促進轉型升級的思路，采取股權并購的手段達到做大做強，收購兼并了不少民營企業(yè)，甚至跨國收購。大額的資金投入增加了決策、并購過程等風險，一旦投資并購項目失敗，會給企業(yè)和國家造成難以估計的損失。經(jīng)濟新常態(tài)下，內部審計部門按照對“三重一大”項目全覆蓋的要求，開展了以風險為導向的股權投資全過程審計。以風險為導向實施股權投資全流程審計（見圖1），首先必須厘清投資并購項目業(yè)務流程，包括流程梳理、風險識別、風險評估、確定審計工作重點、制訂審計工作計劃，然后針對投資并購項目各流程中的風險制訂具體審計方案。該院內部審計根據(jù)對投資全過程流程進行梳理，對不同階段的風險排序結果確定全過程跟蹤審計。通過股權投資全過程審計，該院審計部門共派出審計人員任公司監(jiān)事，對全資子公司實時動態(tài)審計監(jiān)管；定期召開審計例會，編制“股權投資審計項目報表”，分析與評價股權投資項目管理中存在的問題與風險，并及時要求進行整改。對成立滿3年以上的子公司實施股權投資后評價審計，從投資項目管理、經(jīng)營管控、經(jīng)營績效等方面，評價公司的經(jīng)濟性效率性和效果。對于總分≥90分，評價為優(yōu)秀；80≤總分＜90，評價為良好；60≤總分＜80，評價為達標；總分＜60，評價為未達標。

（二）以問題為導向，對軍工項目開展綜合審計

1.針對軍工科研項目開展全過程審計。以問題為導向，通過審計信息化建設，建立審計案例庫，總結了近三年來科研經(jīng)費審計中發(fā)現(xiàn)的問題，從體制、制度等方面分析科研經(jīng)費管理中問題產(chǎn)生的深層次原因。例如，由于科研項目管理與科研經(jīng)費管理相對脫節(jié)而產(chǎn)生的預算不準確是造成“科研項目單項經(jīng)費預算與實際支出偏差較大”、“超批復范圍列支科研經(jīng)費”的原因之一，科研項目管理的粗放化是造成“內部控制不完善”、“合同簽訂管理不規(guī)范”的原因之一。根據(jù)軍工科研項目審計發(fā)現(xiàn)的問題，改變以往科研經(jīng)費審計基本以事后審計為主，只在科研項目結束時介入，缺乏事前審計與事中審計的缺點，開展針對科研經(jīng)費管理全流程的綜合審計模式，實行科研經(jīng)費全流程審計，審計范圍涵蓋研制經(jīng)費使用過程的自始至終，審計內容除了傳統(tǒng)意義上的經(jīng)費收支審計，還包括科研經(jīng)費預算、內部控制、經(jīng)費使用和管理、結題審計等內容。（1）在科研項目立項時開展審計咨詢服務。針對預算不準確的問題，在科研項目編制預算（計劃）時對財務部門、科研部門開展審計咨詢，通過審計咨詢服務使財務人員了解科研項目管理的內容，掌握項目各階段及年度安排的各項經(jīng)濟交易與事項?？蒲腥藛T了解財務核算的基礎知識，根據(jù)任務需要按照直接費用明細項目進行數(shù)量和金額測算，總項目單位牽頭組織各分研究所按承擔任務進行預算（計劃）編制，要求依據(jù)各單位、各部門實際需要分別進行測算，自下而上再進行匯總，使預算（計劃）建立在切實可靠的基礎上，從而保證科研經(jīng)費預算編制的實際可操作性。（2）開展科研項目內部控制專項審計。針對科研項目管理粗放的問題，注重審核科研項目組織管理情況，包括審計科研項目內部控制制度的健全性、完善性；項目研制單位內部控制制度與執(zhí)行是否合規(guī)、是否符合單位實際情況，研制進度和內容是否符合相關要求，科研經(jīng)費管理機構設置、部門職責（主要包括科研部門、項目承擔部門、財務部門、物資部門等）和各業(yè)務控制流程的合理性與有效性等內容。關注合同管理內部控制和執(zhí)行情況，合同管理制度的健全有效性、合同指標是否符合要求，合作單位的法人資質是否合規(guī)；查閱關聯(lián)單位承擔任務的資質是否符合要求，有無在研制單位之間進行不必要的相互協(xié)作等。（3）開展研制項目經(jīng)費使用和管理過程審計。首先，關注科研經(jīng)費管理與使用不規(guī)范的問題，是否按規(guī)定的支出范圍、支出標準并結合經(jīng)費預算審核票據(jù)、報銷費用。其次，關注經(jīng)費管理情況包括科研項目經(jīng)費計劃下達和經(jīng)費到位情況、分承包付款的管理情況；審核經(jīng)費使用和審批程序的合規(guī)性，以達到對各項支出規(guī)范和有效的約束，避免違法、違規(guī)、超范圍、超標準的支出發(fā)生。再次，通過審計結果運用機制，建立項目管理及執(zhí)行監(jiān)控信息反饋體系。最后，建立定期報告制度，通過季報、年報掌握科研經(jīng)費使用進度，督促和平衡預算完成，發(fā)現(xiàn)經(jīng)費執(zhí)行與預算（計劃）差距較大的情況，及時通報科研項目負責人，分析原因，及時調整計劃，保證預算（計劃）執(zhí)行進度。同時，利用信息化技術手段對科研經(jīng)費實施在線審計。（4）開展科研經(jīng)費項目結題審計。在科研項目即將結題（驗收）時，采取“兩自一報告”的審計模式，自查、自審同時開展并編制科研項目經(jīng)費決算報告。財務部門組織開展科研經(jīng)費自查工作，編制結題決算報告，將發(fā)現(xiàn)的問題形成書面文件報告審計部門。審計部門組織自審，關注經(jīng)費預算相一致，是否達到項目預期研制目標，不僅關注技術和成果的驗收，而且關注經(jīng)費使用的績效，提示自查未發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題及存在的風險，并將審計結果及時反饋給科研項目負責人，對發(fā)現(xiàn)的問題要求其及時整改。

2.針對軍工固定資產(chǎn)投資項目開展綜合審計。固定資產(chǎn)投資是一個系統(tǒng)工程，包含從立項到驗收全過程，同時又是一項綜合業(yè)務，內容涉及設備采購、基建、財務、檔案等多個業(yè)務，業(yè)務之間接口眾多。內部審計部門根據(jù)對固定資產(chǎn)投資全過程流程進行梳理，對不同階段的風險排序結果確定全過程跟蹤審計的工作重點。通過對建設項目全過程跟蹤審計，該院審計部門每月召開一次跟蹤審計例會，編制“固定資產(chǎn)投資審計項目月報表”，分析與評價項目管理中存在的問題與風險，監(jiān)控項目進度，把握工程造價，進行風險提示，實時監(jiān)控過程中工程建設的招投標合規(guī)、投資及付款控制、竣工結（決）算等過程，并及時要求進行整改。

作者：張紅宇 周巍巍 楊東琦 李蓮 倪莉莉 蔡捷敏 王桂英 單位：中國航天科工集團三院三十三所

參考文獻

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劉新.經(jīng)濟新常態(tài)下內部審計價值的提升[J].中國內部審計,2015(12):33-35

篇9

正確區(qū)分“三會一層”的職責界面,明確董事會職責定位

在商業(yè)銀行公司治理中,董事會具有“決策與控制”的職能,居于公司治理的中心環(huán)節(jié)。董事會的有效運行,決定著商業(yè)銀行內部治理機制的健全與否,從而直接影響著商業(yè)銀行的效率與風險狀況。有些專家學者認為:“唯有強大的董事會,才有強大的公司。”其正是強調董事會在公司治理中的核心作用。

強調董事會在公司治理中的核心作用,提高公司治理效果,首先要抓好董事會建設。但是,突出董事會的核心作用,并不是說董事會可以在公司治理中“包打天下”、“唯我獨尊”,而是應該在正確劃分并明晰“三會一層”職責邊界的前提下,界定清楚董事會職能定位和工作重點,要保障董事會工作既不能“缺位”,也不能“越位”。從根本上講,只有保障“三會一層”各司其職又相互配合,才能提高公司治理的整體效果。

以民生銀行為例,劃分并明晰“三會一層”職責邊界及其基本工作機制是通過不斷修訂《公司章程》來實現(xiàn)的。我們認為,《公司章程》是銀行內部的“基本法”或“根本大法”,一個完善的《公司章程》是商業(yè)銀行法人治理結構高效運營的關鍵和基礎。民生銀行成立伊始,即在第一次股東大會上通過自身的公司章程,該章程借鑒現(xiàn)代企業(yè)制度的基本要求,對各方的責權利、職責邊界進行了約定。但由于當時對現(xiàn)代企業(yè)制度的認識不足以及相關部門也缺乏明確的指引,使得最初的公司章程顯得比較膚淺(整個公司章程僅有32條)。隨著公司治理實踐的不斷深化及監(jiān)管部門對公司治理結構監(jiān)管的不斷完善,民生銀行公司章程也經(jīng)歷了一個反復修訂、不斷完善的過程。目前民生銀行公司章程已經(jīng)歷20余次修訂,幾次重要的修訂時機主要是在A股上市、《公司法》及《證券法》的出臺和修訂、監(jiān)管部門(包括人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、證券交易所等)關于公司治理法規(guī)的出臺及其修訂、適應申請香港上市要求等時進行的。每次修訂我們都十分重視,董事會設章程修改小組,并在法律顧問的配合下,力爭使公司章程滿足監(jiān)管要求并適應本行公司治理的實際需求。目前,民生銀行公司章程全文23章,共計336條。通過公司章程的修訂和完善,民生銀行“三會一層”之間權責劃分越來越明晰,為民生銀行公司治理機制的有效運行奠定了堅實基礎。

按照《公司章程》的規(guī)定,界定清楚了董事會的職責范圍后,確定董事會的重點工作就成為董事會建設首先要解決的問題。本人認為,戰(zhàn)略管理、風險管控、績效管理和不斷完善公司治理是商業(yè)銀行董事會的基本職責,也是商業(yè)銀行董事會的工作重點。緊緊抓住這四個環(huán)節(jié)開展工作,才能發(fā)揮董事會在公司治理中的核心作用。

在這四項基本職責中,最重要的一項是戰(zhàn)略管理。董事會必須為經(jīng)理管理層明確發(fā)展方向、發(fā)展目標及發(fā)展路徑。通過風險戰(zhàn)略制訂、資本管理及督導完善內控框架和風險管理體系等方式履行風險管控職能。要倡導良好的績效文化,重點做好高級管理層的績效管理工作,對高管層組織實施發(fā)展戰(zhàn)略、風險戰(zhàn)略情況以及經(jīng)營目標完成情況進行的考核與獎懲。對于民生銀行,董事會也把建立“公開透明、高效和諧”的公司治理機制作為重要職責,力爭不斷提高公司治理水平。

經(jīng)營管理層負責銀行的日常經(jīng)營管理活動,但在經(jīng)營管理中必須貫徹執(zhí)行董事會制訂的發(fā)展戰(zhàn)略、風險戰(zhàn)略,并根據(jù)董事會制訂的發(fā)展戰(zhàn)略、風險戰(zhàn)略制訂年度經(jīng)營計劃和經(jīng)營目標,上報董事會審議批準。在民生銀行,董事會不直接插手日常經(jīng)營管理,而是通過制訂發(fā)展戰(zhàn)略、風險管理戰(zhàn)略去指揮銀行的經(jīng)營活動,并通過經(jīng)營績效的考核與評價,兌現(xiàn)業(yè)績薪酬,來保障戰(zhàn)略規(guī)劃的實施。

然而,按照《公司章程》及相關制度規(guī)定,“三會一層”各司其職開展工作,僅僅是完善公司治理的基本要求。從提高公司治理水平和效率的角度講,僅僅強調“三會一層”各司其職是不夠的,還必須強化“三會一層”之間相互協(xié)調和配合問題,要形成合力,步調一致。否則,各自為戰(zhàn)甚至相互矛盾,公司治理的效率就必然會下降。

董事會作為公司治理的中心環(huán)節(jié),必須加強“三會一層”之間的溝通交流工作,對重要問題要通過溝通交流達成共識。本人認為,董事會在公司治理中起核心作用的一個關鍵就體現(xiàn)在溝通交流環(huán)節(jié)上。“制度與規(guī)定”是冷冰冰的東西,缺乏人情味,有效的溝通交流機制能夠促進“三會一層”之間的相互配合,從而提高公司治理的水平。另外一個問題是,商業(yè)銀行董事長也要有一個良好的定位。在民生銀行,本人是董事長,但本人并不認為自己是老板、最高決策者。本人對自己的定位是:董事會的牽頭人,會議的主持人。作為董事會的牽頭人、協(xié)調人,一項重要的工作是加強“三會一層”的溝通交流工作,促進公司治理的和諧高效。同時,作為董事會戰(zhàn)略發(fā)展委員會的主席,本人工作的重點是戰(zhàn)略制訂、戰(zhàn)略調整,推動戰(zhàn)略規(guī)劃的實施,包括推動戰(zhàn)略性的重大改革及經(jīng)營模式的轉變。

董事會要貫徹科學發(fā)展觀,抓好戰(zhàn)略管理

董事會工作不能陷入具體事務,必須高瞻遠矚,審時度勢,圍繞經(jīng)營理念、企業(yè)文化和發(fā)展戰(zhàn)略三個環(huán)節(jié)輸出“軟實力”,其中經(jīng)營理念、企業(yè)文化決定著未來的發(fā)展方向,是銀行健康發(fā)展的靈魂,而發(fā)展戰(zhàn)略則是經(jīng)營理念和企業(yè)文化的集中體現(xiàn)。商業(yè)銀行董事會應在樹立正確經(jīng)營發(fā)展理念、優(yōu)良企業(yè)文化的基礎上,集中力量編制出一個符合自身實際的行動綱領,這是董事會行使戰(zhàn)略管理職能的關鍵環(huán)節(jié)。就民生銀行而言,我們的董事會主要從戰(zhàn)略制訂、戰(zhàn)略實施、戰(zhàn)略調整三個方面強化戰(zhàn)略管理職能。

戰(zhàn)略制訂。2006年,本人當選董事長后,著手處理的第一件事就是制訂《民生銀行五年發(fā)展綱要》(簡稱《綱要》)。當時,董事會專門設立了工作組召開研討會,認真回顧民生銀行十年發(fā)展旅程,研究分析國際國內金融發(fā)展趨勢,工作組起草了《綱要》。那時我們認為,民生銀行已經(jīng)成功渡過了生存階段,正步入戰(zhàn)略轉型階段?！毒V要》分析了實施戰(zhàn)略轉型的必要性,描述了轉型期戰(zhàn)略性調整的涵義,確定了戰(zhàn)略轉型階段的總體目標,并從公司治理、建立金融控股公司、對外并購、風險管控、國際化、人力資源管理、文化與品牌等八個方面構建了目標體系及其實現(xiàn)策略。本人認為,董事會研究制訂發(fā)展戰(zhàn)略的過程也是董事會內部對重大發(fā)展問題充分溝通交流、達成共識的一個過程;發(fā)展戰(zhàn)略作為一個共同的行動指南和綱領,有利于統(tǒng)一董事會成員的思想認識,也有利于提高未來董事會的決策效率。

推動戰(zhàn)略實施?！毒V要》編制完成后,經(jīng)董事會戰(zhàn)略發(fā)展委員會研究通過,提交董事會審議批準。然后開始組織戰(zhàn)略實施,主要舉措包括:一是宣講《綱要》,統(tǒng)一全行思想認識。董事會組織開展了一系列宣傳與推廣活動,包括印制下發(fā)《綱要》單行本、邀請總行相關部門負責人和分行領導班子暢談五年規(guī)劃、在分行行長會議上召開“五年發(fā)展綱要專題會”、組織《綱要》巡講團分別到分行進行巡講。這些活動促進了基層員工對《綱要》的深入理解,得到了全行各級員工的廣泛認同,使之成為全行上下一致的行動指南。同時,通過媒體見面會、投資者交流會等多種形式對外宣傳《綱要》的精神及民生銀行未來的發(fā)展藍圖。

二是在宣傳推廣的基礎上,制訂《五年發(fā)展綱要實施方案》,對《綱要》的實施工作做出具體安排,并編制《五年發(fā)展綱要重點工作任務分解表》,推動總行和相關責任部門制訂初步實施方案。對于《綱要》的實施進展情況和行內重大改革情況,全面啟動監(jiān)測評估工作,以保障《綱要》的順利實施及董事會決議的全面貫徹落實。

三是適應戰(zhàn)略轉型需要,全面實施內部的調整提升。為適應戰(zhàn)略轉型的需要,董事會借鑒國際先進經(jīng)驗,集中全行上下的智慧,反復研究討論,推動經(jīng)營管理層制訂了《公司金融事業(yè)部改革方案》,對全行公司業(yè)務主要產(chǎn)品線和行業(yè)線實行事業(yè)部管理體制,并重新界定了分行、支行的定位與職能,優(yōu)化中后臺機構設置,按照流程銀行的要求打造專業(yè)化管理與專業(yè)化銷售模式。

四是探索多元化、國際化的發(fā)展模式。經(jīng)營多元化、國際化是《綱要》確立的發(fā)展方向,根據(jù)《綱要》實施方案,在董事會的統(tǒng)一領導下,探索推進多元化、國際化的發(fā)展進程,目前以民生銀行為主體投資設立的金融租賃公司、基金公司已經(jīng)開業(yè)運營,另外,民生銀行于2009年11月26日H股成功發(fā)行上市也實現(xiàn)了資本國際化。

戰(zhàn)略調整。戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃不是一成不變的東西,必須結合國際國內經(jīng)濟形勢的變化以及戰(zhàn)略實施過程中遇到的實際問題進行必要的調整,這是董事會戰(zhàn)略管理的重要內容。目前,《綱要》已經(jīng)實施了幾年的時間,國際國內經(jīng)濟形勢也發(fā)生深刻的變化,現(xiàn)在看來,原來的《綱要》還是稍顯單薄,內涵不足,因此,民生銀行董事會于2010年著手修訂《綱要》,進行戰(zhàn)略調整。未來目標是要把民生銀行辦成一家最具特色、盈利能力強的銀行,那么,市場該如何定位?如何實現(xiàn)未來目標?這些就成為目前實施戰(zhàn)略調整的具體內容。

董事會要明晰風險管理政策,推動實施全面風險管理,做好風險管控工作

依據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管要求,董事會對銀行風險負有最終責任,董事會在風險管理中要發(fā)揮核心作用。我們的體會是:董事會主要是通過風險管理基本政策的制訂、資本管理以及督導完善內控框架和風險管理體系等方式履行風險管控職能,發(fā)揮在風險管理中的核心作用。民生銀行董事會主要從以下幾個方面強化風險管理:

制訂年度風險管理基本政策并監(jiān)督執(zhí)行

民生銀行每年由董事會風險管理委員會牽頭,組成領導小組和起草小組,聘請國際知名咨詢公司參與,共同編制《中國民生銀行年度風險管理指導意見》(簡稱《指導意見》),該《指導意見》緊密結合宏觀經(jīng)濟形勢和民生銀行風險管理工作實踐,指出年度風險管理的關注要點,提出年度風險管理的指導思想和工作目標,明晰風險管理政策、風險標準、風險偏好,并對《指導意見》的貫徹、落實與評估工作提出具體要求?！吨笇б庖姟肪幹仆瓿珊蠼?jīng)董事會風險管理委員會研究討論,報董事會審議批準。

《指導意見》作為董事會風險管理工作的綱領性文件,董事會要求全行上下應高度重視,積極貫徹落實。管理層要根據(jù)《指導意見》的要求做出具體安排部署,提出定量指標的年度目標值,落實風險管理各項工作的目標責任和完成時限,于《指導意見》發(fā)文后15個工作日內報董事會備案。二季度末和年底,管理層要對《指導意見》的貫徹落實情況進行自檢、自評和總結,并分別于6月和12月后10個工作日內向董事會風險管理委員會提交專題工作報告。同時,董事會風險管理委員會要加強對《指導意見》執(zhí)行情況的監(jiān)督、檢查和評估工作,每半年向董事會做一次報告。全行各級機構要將貫徹落實《指導意見》的情況作為銀行經(jīng)營管理工作績效評定的重要內容。

督導促進建立、健全全面風險管理體系

根據(jù)董事會的部署,董事會風險管理委員會會同管理層已經(jīng)制訂了《民生銀行全面風險管理體系建設規(guī)劃》(簡稱《規(guī)劃》),并已經(jīng)提交董事會風險管理委員會和董事會審議通過。在規(guī)劃期內,民生銀行將以建設成為中國銀行業(yè)風險管理領先的銀行為發(fā)展愿景,按照巴塞爾新資本協(xié)議和COSO全面風險管理總體要求,借鑒國際國內風險管理先進銀行的最佳實踐,立足于民生銀行實際情況,根據(jù)業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略需要,堅持“風險與業(yè)務發(fā)展相協(xié)調,風險與收益相均衡,風險與資本約束相適應”的風險管理原則,建設體制完善、技術先進、流程高效、服務優(yōu)良的風險管理公共平臺,大力提升全面風險管理能力,實現(xiàn)民生銀行風險管理的六大轉變。即:從“單一信用風險管理”轉向“全面風險管理”,從“控制風險”轉向“主動管理與經(jīng)營風險”,從“資產(chǎn)負債管理”轉向“資本管理”,從“簡單關注風控指標”轉向“全過程風險管理”,從“經(jīng)驗定性管理”轉向“定性與定量結合的管理”,從“靜態(tài)創(chuàng)利與不良考核”轉向“動態(tài)風險調整后收益(RAROC)和經(jīng)濟增加值(EVA)考核”。董事會及董事會風險管理委員會將督促管理層依據(jù)《規(guī)劃》要求,建立領先的全面風險管理體系,實施全面風險管理。

督促管理層制訂實施《新資本協(xié)議實施工作方案》,進一步提升風險管理水平

新資本協(xié)議從表面上看是資本充足率計算方法的改進,但其核心是完善風險管理體制和制度,將風險管理視野拓展到全面風險管理,保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。因此,為進一步提升風險管理水平,根據(jù)董事會部署,由董事會風險管理委員會督辦,民生銀行已經(jīng)制訂了《中國民生銀行新資本協(xié)議實施工作方案》,并已經(jīng)董事會風險管理委員會和董事會審計委員會審議通過,目前民生銀行董事會也已審議批準。民生銀行實施新資本協(xié)議的總目標是到2013 年底前,成為被銀監(jiān)會批準的新資本協(xié)議達標銀行。

加強超風險限額業(yè)務審批管理,強化董事會風險管理職能

為加強董事會對銀行重大風險業(yè)務的把控能力,切實發(fā)揮董事會的風險管理職能,根據(jù)董事會風險管理工作的需要,董事會風險管理委員會制訂了《中國民生銀行董事會超風險限額業(yè)務審批管理辦法》。風險限額是指董事會在資本耗用、資本收益、風險控制等方面設定的額度、條件及標準,超風險限額業(yè)務須經(jīng)審批后方可辦理。董事會風險管理委員會將受董事會授權,負責設定與調險限額,審核超風險限額業(yè)務的審批要件,并遵照節(jié)約資本、提高收益、降低風險的原則進行審批與管理。

完善資本管理制度,加強資本管理與規(guī)劃,努力保障資本充足

為了強化民生銀行的資本統(tǒng)籌管理,強化資本約束觀念,提高資本配置效率,董事會戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理委員會牽頭修訂了《中國民生銀行資本管理辦法》。新修訂的《資本管理辦法》進一步明確了民生集團層面的資本管理架構、工作要素和相關部門的工作職責等內容。同時,根據(jù)《中國民生銀行資本管理辦法》,制訂了《中國民生銀行董事會資本分配與考核管理辦法》,其基本原則是根據(jù)經(jīng)營環(huán)境和融資環(huán)境的變化,建立資本提前配置和有償使用機制,明確對經(jīng)營管理層的資本考核指標、資本分配流程和資本考核與評價等具體內容,目的是防止發(fā)生資本充足率失控的現(xiàn)象。另外,董事會也加強了資本規(guī)劃管理,2009年8月份,根據(jù)銀監(jiān)會的監(jiān)管要求(資本充足率不低于10%),民生銀行董事會戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理委員會牽頭制訂了《中國民生銀行2009〜2011年資本規(guī)劃》、《中國民生銀行2009〜2011年資本補充規(guī)劃》,力爭保障資本充足穩(wěn)健。

建立風險報告制度,確保董事會的風險知情權

董事會及其風險管理委員會必須有渠道獲取有效的風險信息,而且風險信息必須及時、準確、全面、易于理解和重點突出,否則,董事會無法履行風險管理的指導與評估職責。為此,董事會風險管理委員會制訂了《中國民生銀行董事會風險報告制度》,對風險報告的內容、時限、報告方式以及隱瞞不報的責任等都做了明確規(guī)定。風險報告制度的建立,確保了董事會的風險知情權,有利于發(fā)揮董事會在風險管理中的核心作用。

完善績效考評制度,發(fā)揮董事會績效管理職能

董事會績效管理的主要對象是董事會直接聘任的高級管理層人員,其績效管理職能首先要倡導積極健康的績效文化,健全激勵約束機制。一般而言,董事會績效管理要以發(fā)展戰(zhàn)略為導向,建立績效考評制度,不斷完善績效考核的指標體系,并嚴格依據(jù)考評結果兌現(xiàn)獎懲,就能夠有效發(fā)揮“指揮棒”的作用。在民生銀行,董事會績效管理主要工作從以下方面著手:

建立高管人員盡職考評制度

為了建立、健全高級管理人員的激勵約束機制,引導高級管理人員不斷提升勝任能力,促進經(jīng)營目標的實現(xiàn),董事會研究制訂了《民生銀行高級管理人員盡職考評試行辦法》。在民生銀行,高級管理人員盡職考評是董事會發(fā)起組織的,基于高級管理人員履行崗位職責,完成董事會下達的經(jīng)營管理目標情況所進行的考評工作,不同于上級組織部門發(fā)起和實施的領導班子及成員年度綜合考評。高級管理人員的盡職考評內容分兩個部分即領導力綜合評價和績效考核。依據(jù)制度規(guī)定,董事會每年組織一次考評工作,由董事會薪酬與考核委員會具體組織實施。

不斷完善績效考核指標體系

早期民生銀行績效考核指標比較注重凈利潤指標的完成情況,而且考核指標單一。近年來董事會根據(jù)《綱要》的要求,為了提高經(jīng)營效率,降低經(jīng)營成本,注重股東回報,修訂了高級管理人員關鍵經(jīng)營業(yè)績考核指標體系,考核指標擴展到凈利潤、凈資產(chǎn)回報率、市值增長率、不良資產(chǎn)率、營業(yè)費用占營業(yè)凈收入比例。近期,民生銀行董事會薪酬考核委員會又進一步完善高管人員績效考核指標體系,增加了風險調整后資本收益率的考核指標,這對于提高全行資本收益水平、風險管理水平將起到很好的積極作用。

督導管理層完善對分支機構的績效考核

董事會應督導經(jīng)營管理層按照董事會確定的經(jīng)營發(fā)展理念和戰(zhàn)略發(fā)展目標,結合戰(zhàn)略轉型和業(yè)務結構調整的需要,完善對分支機構的績效考核指標體系和考核制度,引導全行“一盤棋”地去爭取實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標。比如,為貫徹民生銀行董事會提出的“資本約束理念”,董事會在考評上引導高級管理層必須在資本約束下實施精細化管理,改變高資本消耗和粗放式的傳統(tǒng)發(fā)展模式。同時,督促高級管理層建立以資本收益為核心的考核體制,開展對分支機構資本收益考核,促進各分支機構節(jié)約使用資本,鼓勵分支機構轉變經(jīng)營理念和經(jīng)營模式,大力發(fā)展中間收入業(yè)務,積極采取差異化發(fā)展政策,盡快改善客戶結構、業(yè)務結構和盈利結構,提高資本收益和整體經(jīng)營效益。

加強董事會自身建設,提高公司治理效率

民生銀行是一家民營經(jīng)濟為主體的股份制銀行,產(chǎn)權清晰,股權比較分散(單一最大股東也只占股份的百分之幾),主要股東都是國內著名的民營企業(yè)家。這種股權結構決定了民生銀行的董事會、股東大會具有高度民主化的決策機制。因此,在民生銀行董事會的討論中,董事踴躍表達觀點甚至出現(xiàn)激烈爭論,是常有的現(xiàn)象。

本人向來認為,股權結構合理,產(chǎn)權關系明晰,是建立良好公司治理的重要基礎,由此產(chǎn)生的民主決策也有利于董事會和股東大會的科學決策。這本身不是什么壞事情。但是,新聞媒體往往不這樣看。媒體一看到董事會公告中有反對票,就得出“民生銀行董事會爭斗”之類的結論。其實,每年民生銀行董事會都要召開多次會議,審議上百個議案,每年總會有董事對議案提出異議,從而投反對票或者棄權票。這在民生銀行是一件再正常不過的事了。難道每個議案都全票通過就正常了?難道董事會一團和氣沒有爭論就正常嗎?在本人看來,存在爭論和反對票,恰恰表明了民生銀行公司治理的優(yōu)點和民主決策的特點。

另一方面,股權分散、決策高度民主化,雖然有利于科學決策,但容易產(chǎn)生不同意見,往往影響董事會的決策效率。因此如何構建“和諧、高效的董事會”就成為民生銀行的面臨的一個重要問題。

2006年本人當選董事長以后,就把“公開透明、和諧高效”作為公司治理的追求目標,并采取多種措施以加強董事會的自身建設,提高董事會的決策效率,其主要如下:

加強制度建設

從2006年下半年開始,我們修訂或者重新制訂了近40項公司治理的制度,包括議事規(guī)則、工作程序、關聯(lián)交易管理辦法等等,本著“公開透明”的原則,完善制度建設,優(yōu)化決策程序。比如修訂后的《董事會議事規(guī)則》把董事會會議分為“決策性會議”和“非決策性會議”,即增加了“非決策性會議”制度,并制訂了“非決策性會議規(guī)則”。簡單地說,就是把務虛和決策分開,每個季度董事會要召開一次議事務虛會,努力把它辦成全體董事信息共享、溝通協(xié)調、達成共識的交流平臺,董事們可以把各種聲音充分表達清楚。但到了決策時間,董事就要獨立行使自己的表決權,不能再議而不決。再比如,原來董事會專門委員會職責范圍不夠明晰,工作程序也缺乏可操作性,必須修訂。因此,我們借鑒國內外董事會專門委員會運作的經(jīng)驗,根據(jù)公司章程賦予的委員會職能范圍,細化了各個董事會專門委員會的職責權限,進一步明確了董事會專門委員會的工作程序(工作程序分為提案工作程序、決策事項工作程序、報告工作程序、臨時特殊提案處置程序及反饋,提案工作程序又分為提案動議、提案審議、提案提交),使專門委員會的工作細則更具有可操作性。同時,根據(jù)不同委員會的職責范圍,確定其授權決策事項。

強化董事履職責任

為強化民生銀行董事自律約束,促進董事勤勉盡責,提高董事會及其專門委員會的工作水平,民生銀行制訂了《中國民生銀行董事履職盡責自律條例》。該條例明確了全體董事的義務,規(guī)定了基本職責、盡職要求、不當行為及失職問責,并對董事履職情況進行評價與通報。對董事履職情況,民生銀行監(jiān)事會每年都要進行監(jiān)督,出具監(jiān)督評價報告。

做實董事會專門委員會工作

首先,從制度上強調委員會工作的重要性,我們規(guī)定:“董事會決策性會議提案必須先由董事會專門委員會研究,討論通過后再提交董事會審議,委員會審議不通過的議案一律不上董事會?！?/p>

其次,明確委員會的工作程序和授權事項。

再次,制訂董事會專門委員會年度工作計劃,明確年度工作目標。

最后,委員會主席要向董事會報告議案在委員會討論的情況、表決的情況以及不同的意見。

民生銀行的體會是:委員會工作做實了,董事會決策效率和決策水平就容易提高。據(jù)統(tǒng)計,2009年董事會戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理委員會共召開會議10次,風險管理委員會召開會議5次、審計委員會召開會議7次、關聯(lián)交易控制委員會召開會議7次,提名委員會召開會議4次、薪酬與考核委員會召開會議3次,共審議公司財務報告、決算、年度預算、不良資產(chǎn)的核銷,設立信用卡公司、設立民生村鎮(zhèn)銀行等提案100多項,為董事會的高效工作和科學決策打下堅實基礎。

實行獨立董事上班制度

依據(jù)國際經(jīng)驗,設立董事會專門委員會的一個重要目的在于發(fā)揮獨立董事的專家作用,以強化董事會工作的有效性。但是,獨立董事一般為兼職董事,多為社會名流或專家,工作繁忙,很難有時間和精力去履行董事義務,因此,獨立董事及以獨立董事為主席的專門委員會就很難有效地開展工作。為解決這一矛盾,民生銀行自2007年3月份開始實施了獨立董事到行內上班制度,規(guī)定獨立董事每月上班1〜2天,并為獨立董事安排了專門的辦公室和辦公設備。目前6名獨立董事均能夠按規(guī)定執(zhí)行上班制度。民生銀行董事會下設6個專門委員會,其中5個專門委員會的主席由獨立董事出任,獨立董事上班制度將有利于推動專門委員會工作的開展。從實施情況看,獨立董事上班的主要工作是:研究所屬委員會的工作事項,研究并確定委員會提出的議案,聽取管理層或總行部門的工作匯報,討論制訂相關制度等。

據(jù)統(tǒng)計,2009年董事會6名獨立董事累計到行內工作超過60個工作日,工作內容函蓋課題研究、主持委員會日常工作、聽取業(yè)務部門匯報、提出專業(yè)性指導意見等,有力地促進了委員會和董事會的工作。

加強董事培訓

董事培訓是董事會加強自身建設的一項重要工作。為此,民生銀行每年都制訂《董事培訓計劃》。通過專家講座、同業(yè)研討會、出國考察、參加監(jiān)管部門統(tǒng)一組織的培訓等形式的培訓活動,使得本行董事會成員能夠跟蹤國內外先進公司治理的模式和實踐,學習金融和商業(yè)銀行經(jīng)營管理的新知識新理念,了解國際國內經(jīng)濟形勢和宏觀經(jīng)濟政策,熟知各項監(jiān)管法規(guī),深入了解本行經(jīng)營狀況。通過培訓,有利于提升董事會的決策能力、決策水平和決策效率,迎接多元化、國際化的挑戰(zhàn),保障銀行戰(zhàn)略轉型和戰(zhàn)略目標的順利實現(xiàn)。在2009年,利用四次董事會非決策性會議平臺,先后聘請國內外著名學者、投行專家、監(jiān)管部門領導,給全體董事做了12個主題培訓。2009年下半年,還安排了一次董事、監(jiān)事到歐洲國際化大銀行的考察、學習活動。

打造研究型董事會

主要方法是以董事會專門委員會主席或獨立董事為主體,結合公司發(fā)展的實際需要,精選調查研究課題,開展調查研究工作,形成階段性研究成果,為董事會主動性決策提供科學依據(jù),為公司經(jīng)營管理提供前瞻性的指導意見。2008年,根據(jù)《綱要》和董事會的相關決議,精選出九個研究課題開展研究,到2009年初,這九個課題全部完成,質量非常高,并得到了銀監(jiān)會和證監(jiān)會領導們的高度評價。2009年董事會成立了專題研究小組,研究公司價值管理、品牌建設問題,確立未來公司價值管理和品牌建設的目標體系,擬定品牌建設規(guī)劃和相應策略,不斷提升公司品牌形象。董事會風險管理委員會先后就微小企業(yè)貸款、信用卡業(yè)務風險、董事會風險治理、董事會風險指標體系、通脹預期下的信貸行業(yè)趨勢及調整、通脹預期下民生銀行業(yè)務發(fā)展等內容開展了六項調研工作。

建立信息交流平臺,加強信息溝通

篇10

（一）強化收入征管，財政收入穩(wěn)定增長

1-6月，全市財政總收入完成XX億元，增長XX%；完成全年預算任務的XX%，提前一個月完成“過半”任務；穩(wěn)定保持財政收入質量，稅收占財政總收入的比重XX%，保持全省領先水平, 為全年完成財政收入預算任務打下良好的基礎。

（二）強化支出管理，提高資金使用效益

嚴格按照預算和省、市確定的支出時間節(jié)點執(zhí)行，優(yōu)化支出結構，確保了全市干部職工工資的足額發(fā)放、機構正常運轉、民生保障等各項重點支出需要。重點抓好財政八項服務支出，一季度增長XX%，為全市主要經(jīng)濟指標的增長作出了較大的貢獻。二季度將按照市服務業(yè)發(fā)展領導小組的調度，力爭達到全省平均增幅。

（三）發(fā)揮財政職能作用，全力保障經(jīng)濟發(fā)展

1．大力扶持企業(yè)發(fā)展。一是加強對工業(yè)企業(yè)發(fā)展的扶持。編制2019年工業(yè)發(fā)展專項資金預算。其中扶持企業(yè)發(fā)展專項資金XX萬元；工業(yè)服務體系建設資金XX萬元；推進工業(yè)發(fā)展獎勵資金XX萬元。二是在降低涉企收費成本方面，全面落實減稅降費政策，對國家明令取消、停征、免征的行政事業(yè)性收費和政府性基金項目以及降低收費標準的非稅項目逐項進行清理。上半年，各項稅收減免XX億元，占稅收收入比重為XX%；減少行政事業(yè)性收費和政府性基金XX萬元左右。三是繼續(xù)做好還貸周轉金管理。擔保企業(yè)XX戶XX筆，擔保金額XX億元；在保企業(yè)XX戶、XX筆，在保責任余額XX億元。共為XX戶企業(yè)及個人XX筆貸款提供倒貸，倒貸金額達XX億元，共吸收入會企業(yè)XX戶，即滿足了企業(yè)、銀行對倒貸的需求，同時實現(xiàn)了還貸周轉金零風險。

2．全力做好信貸工作。繼續(xù)推動“信貸通”融資模式運用，優(yōu)化增量、盤活存量，統(tǒng)籌安排信貸資源。全市XX家合作銀行中XX家實現(xiàn)了放貸，XX個園區(qū)實現(xiàn)了放貸；信貸通工作已批準貸款總額XX億元；放貸款總額XX億元，惠及XX戶中小微企業(yè)，平均每戶企業(yè)獲得貸款XX萬元。

3．全力做好招商引資工作。外出招商XX次，共計XX天，拜訪外地客商企業(yè)XX家，接待外商XX批次。引進XX合作項目、XX生產(chǎn)項目、XX項目等XX個投資上億元項目，服務XX有限公司投產(chǎn)進資項目的后續(xù)投產(chǎn)；上半年招商引資預計累計進資XX萬元，進資占全年任務比例XX%，完成全年績效考核任務。

4. 努力爭取上級財政資金。爭取上級資金XX萬元以上，資金占任務數(shù)的比例XX%以上，到省廳及部委對接爭取相關資金、政策XX余次。

（四）加大財力傾斜力度，全力保障和改善民生

1．持續(xù)加大惠農投入力度。積極落實各項財政扶貧政策。全市本地投入財政專項扶貧資金XX萬元，同比增長XX%。加強涉農資金整合力度，全市整合涉農資金XX萬元。

2．保障教育文化事業(yè)發(fā)展的需求。切實加大財政教育投入。教育附加年初預算XX萬元，相比上年增加XX萬元，用于化解大班額大校額及招聘臨時教師工資。在財力緊張的情況下，堅持義務教育的法定增長，預計上半年完成財政教育支出XX萬元，同比增長XX％。

3．支持社保體系建設。及時分配下達上級財政資金，持續(xù)推進我市民生事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。中央和省財政共下達我市各項社保補助資金XX億元，已下達XX億元。進一步完善養(yǎng)老保障體系，提高財政保障能力。會同市民政局繼續(xù)做好我市XX改革試點地區(qū)。預算安排農村頤養(yǎng)之家建設XX萬元運行經(jīng)費。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進公共衛(wèi)生服務?；夤⑨t(yī)院歷史債務，公立醫(yī)院綜合改革預算經(jīng)費為XX萬元。加強社會保障資金管理,保障資金發(fā)放。積極配合國家減稅降費政策調整，養(yǎng)老保險行政事業(yè)單位繳費費率從XX下降到XX%，預計企業(yè)社保費減征XX億元。

4．支持社會管理服務體系建設。加大預算內資金對市政基礎設施建設尤其是民生領域的投入，及時撥付中央、省級資金XX萬元，市本級撥付工程款XX萬元。繼續(xù)做好房地產(chǎn)去庫存補貼發(fā)放工作。目前，參加集中購買去庫存的開發(fā)企業(yè)達XX戶，已備案銷售去庫存房屋XX套，面積XX萬平米，財政需安排購房補貼XX萬元，已審核、發(fā)放補貼XX套，面積XX萬平米，補貼款XX萬元。積極籌集資金，確保我市廉租住房租賃補貼、棚戶區(qū)改造、公共租賃住房建設等工作順利推進。上級財政已下達補助我市保障性住房補助資金XX萬元。做好各項保障性住房補貼資金的撥付和管理，加強對保障性住房補貼資金的監(jiān)管。

（五）深化改革創(chuàng)新，健全財政運行機制

1．全面加強地方政府性債務管理。一是高位推動債務化解。牽頭制定了2019年存量債務化解實施方案，提出了存量債務化解XX億元的工作目標、工作舉措和責任分解。上半年，已化解存量債務XX億元，完成全年任務的XX%，累計化解XX億元。二是積極做好新增債券爭取工作。根據(jù)全年工作安排，抓好了2019年第一批新增政府債券達XX億元發(fā)行工作，其中一般債券XX億元、專項債券XX億元。

2. 加強財政部門和預算單位資金存放管理。一是扎實開展財政專戶和預算單位銀行賬戶清理。徹底摸清預算單位銀行賬戶的數(shù)量、類型、核算資金類別、資金量等情況，為加強資金存放管理打好基礎。二是建立資金存放管理長效機制。制定了財政部門和預算單位資金存放管理實施辦法，在考評指標的設置、資金存放管理的范圍等重大、關鍵地方，結合地方特色進行細化和充實，對于原則性規(guī)定，堅決與上級財政部門的精神保持一致。

3．開展財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革。研究制定了全面實施財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革方案。截止目前，市直已有XX家單位實施改革。

4.財政評審節(jié)支增收效果顯著。繼續(xù)加大對政府工程預決算的評審監(jiān)督管理。市本級政府投資項目送審共XX個，金額XX億元。評審中心完成項目評審XX個，評審金額XX億元，審定金額XX億元，審減XX億元，審減率為XX%。切實提高了財政資金的使用效益，為政府節(jié)約了大量的項目建設資金。

（六）加強財政資金監(jiān)管，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律

1．穩(wěn)妥推進預決算和“三公”經(jīng)費公開。繼續(xù)做好政府、部門預算信息公開工作。嚴格按照預算法要求，將本級人大審查批準的預算和決算報告及時、主動向社會公開；將部門預算統(tǒng)一在局門戶網(wǎng)站的預決算公開專欄公開。全面落實三公經(jīng)費公開，市本級所有預算單位三公經(jīng)費按照統(tǒng)一時間、統(tǒng)一口徑和統(tǒng)一方式，在政府網(wǎng)和局網(wǎng)站同時對外公開。

2．加大財政監(jiān)督檢查力度。認真做好了2018年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)“小金庫”專項治理后續(xù)整改工作。通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)自查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位XX個，“小金庫”XX個；通過縣區(qū)開展重點檢查，全市重點檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”問題的單位XX戶，檢查發(fā)現(xiàn)“小金庫”XX個。啟用預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。從財政資金的流向、流速和流量等三方面制定預警規(guī)則，進一步加強對市本級財政預算執(zhí)行和國庫集中支付等財政資金運行活動的監(jiān)督管。

3．扎實做好財政扶貧領域項目資金績效自評審核工作。審核全市扶貧領域資金項目XX個，涉及金額XX億元，績效目標自評率XX%，自評審核率XX%。

4.嚴格執(zhí)行采購預算管理。對采購單位提出的采購申請嚴格把關，及時審核、登記，在采購預算和采購計劃編制環(huán)節(jié)中，要求采購人加強源頭管理，明確采購明細單價。

半年來，雖然我局的工作取得了一定成效，但與市委、市政府的要求還有一定的差距，工作中也存在一些不足之處。一是財政“蛋糕”有待進一步做大；二是財政增收的基礎還不穩(wěn)固；三是財政收支矛盾還十分突出；四是促進公共服務均等化的任務十分緊迫；五是加強資金監(jiān)管的任務依然艱巨等。

二、下半年工作安排

當前，宏觀環(huán)境錯綜復雜，經(jīng)濟下行壓力很大，我們必須要有更加務實的舉措推動財政改革發(fā)展。工作思路：緊扣年度財政收入目標任務，繼續(xù)狠抓收入組織，強化財稅部門征管協(xié)調，全面兌現(xiàn)落實經(jīng)濟扶持政策，積極推進財政改革。工作目標：完成全年財政收入目標任務XX億元，同比增長XX%。

（一）加強財政收支管理。緊盯財政收入，做好財源培植工作。不折不扣落實中央、省、市各項政策措施，增強企業(yè)活力和創(chuàng)新動力，促進經(jīng)濟結構的優(yōu)化升級，落實金融支持企業(yè)發(fā)展各項政策措施，深化財政金融改革，運用好倒貸基金和各項產(chǎn)業(yè)基金，全力支持實體經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。繼續(xù)研究做好總部經(jīng)濟。加強總部經(jīng)濟調研數(shù)據(jù)的整理分析，深入剖析可能引發(fā)風險的原因，提出防范和化解總部經(jīng)濟風險的有效措施。進一步推動總部經(jīng)濟做優(yōu)做強，積極推動上市企業(yè)投資人在我市注冊公司，投資上市和擬上市公司、基金公司等，把總部經(jīng)濟做成我市的實體經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟。抓好減稅降費政策的全面落實。加強預算收支執(zhí)行分析，及時了解減稅降費的實際減收規(guī)模，準確把握財政收入變化趨勢。

（二）積極完善市與縣（區(qū)）財政體制

合理確定市、縣之間的財政事權和支出責任，明確各級權利和責任，提升政府履職績效。對市縣共同財政事權，確定合理劃分比例，減少一事一補助的情況。同時采取以獎代補的形式，不能事事給補助。要緊緊圍繞“公共財政”的屬性，把財政資金用在涉及面廣的民生事務上。

（三）引導金融支持地方經(jīng)濟發(fā)展。進一步擴大倒貸基金規(guī)模，繼續(xù)做好為企業(yè)倒貸工作，防止企業(yè)資金鏈斷裂和金融業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性風險；整合財政專項資金，增強為中小微企業(yè)貸款擔保的能力；以財政資金作為引導資金和銀行資本相結合建立產(chǎn)業(yè)基金，引導銀行向企業(yè)后續(xù)貸款；繼續(xù)抓好“財園信貸通”、“財政惠農信貸通”、“科貸通”工作，通過支持實體經(jīng)濟發(fā)展，夯實財源，增加可用財力。

（四）切實做好債務化解工作。一是落實好存量債務化解目標，完成2019年化解存量債務XX億元的目標。二是調整優(yōu)化政府存量債務結構。加大向政策性銀行融資貸款力度。三是加大專項債券爭取力度。加大土地儲備專項債券爭取力度，加大土地儲備力度，形成更多政府有效資產(chǎn)；要加大棚戶區(qū)改造專項債券爭取力度。五是加強政府性投資項目管理。要對建設項目按性質進行分類嚴格管理，壓縮非生產(chǎn)經(jīng)營性政府建設項目規(guī)模，努力將新建項目舉債控制在政府債券規(guī)模內。