導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)管理，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

中圖分類號:C93

文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)21-0218-01

1 提高認(rèn)識,統(tǒng)一思想抓成本

當(dāng)前,保險(xiǎn)企業(yè)存在一種重業(yè)務(wù)輕管理的現(xiàn)象。在保險(xiǎn)市場多家競爭的情況下,一些領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)生了“只要有市場,不怕無收人”、“只要上保費(fèi),不怕無效益”的模糊認(rèn)識。他們的大部分時間和精力主要用在開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上,而對成本管理抓得不嚴(yán),力度不夠,對公司費(fèi)用率、賠付率升高的情況不夠重視。鑒于此種情況,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層必須對保險(xiǎn)成本管理引起充分注意和足夠重視,做到一手抓業(yè)務(wù)發(fā)展,一手抓成本管理,兩手都要抓,兩手都要硬,同時要提高全體職工對成本管理的認(rèn)識,做好全民進(jìn)行成本預(yù)算和全民成本管理。職工是成本管理的具體實(shí)施者,所以應(yīng)經(jīng)常召開職工會議,宣傳成本管理思想,進(jìn)行成本管理的討論,明確成本管理的意義,讓職工感到成本管理與自己切身利益緊密相連,使職工從頭腦中消除“成本管理是領(lǐng)導(dǎo)們的事,與己無關(guān)”的錯誤觀念。

2 加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理,把好承保、理賠關(guān)

賠付支出是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司最大的成本項(xiàng)目,也是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要影響因素,它的多少與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承保、防災(zāi)與理賠工作密切相關(guān)。

(1)注重承保質(zhì)量,避免騙保損失。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,保險(xiǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展越來越迅猛。保險(xiǎn)市場多家競爭局面日益突出,使得一些保險(xiǎn)公司只顧搶占市場份額而忽略承保質(zhì)量,業(yè)務(wù)員主要精力用于拉客戶、簽保單、收保費(fèi),很少在承保前對被保險(xiǎn)人及保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行必要的調(diào)查和驗(yàn)證,導(dǎo)致時常出現(xiàn)騙保騙賠的現(xiàn)象,給企業(yè)帶來了不應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)損失。因此,抓好承保質(zhì)量,減少騙保損失,是成本管理的一項(xiàng)重要工作。

(2)加強(qiáng)防災(zāi)防損,減少災(zāi)害事故。對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)來說,在承保之后應(yīng)強(qiáng)化對保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查分析,采用必要的防災(zāi)防損措施。如把保險(xiǎn)賠付率與業(yè)務(wù)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤就能最大限度地調(diào)動他們的積極性,促使業(yè)務(wù)人員經(jīng)常對其所承保標(biāo)的進(jìn)行檢查,在被保險(xiǎn)單位的配合下,做好防災(zāi)防損工作,減少災(zāi)害可能發(fā)生率,從而減少賠款支出,增加保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

(3)把好理賠關(guān),避免錯賠、騙賠。保險(xiǎn)賠款支出是保險(xiǎn)企業(yè)最大的業(yè)務(wù)支出。保險(xiǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)成本隨賠款的增高而增高,隨賠款的降低而降低,從而對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生重要影響。因此,在理賠環(huán)節(jié)實(shí)行行之有效的管理是非常必要的。要嚴(yán)格理賠勘查的調(diào)查制度。理賠查勘員應(yīng)按規(guī)定查勘現(xiàn)場,有效地組織對案件的調(diào)查,或與有關(guān)部門協(xié)同做好勘查工作,以避免出現(xiàn)道風(fēng)險(xiǎn)的欺騙行為,杜絕理賠中騙賠、錯賠案件的發(fā)生。嚴(yán)格理賠案件的審批制度。通過制定賠款案件的等級確定各級審批權(quán)限,建立審批負(fù)責(zé)制,做到誰審批誰負(fù)責(zé),把住理賠審批關(guān)。建立理賠監(jiān)督機(jī)制,防止“以賠謀私”。

3 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,把好費(fèi)用開支關(guān)

保險(xiǎn)企業(yè)手續(xù)費(fèi)、營業(yè)費(fèi)用是較大的業(yè)務(wù)支出。這些支出不象保險(xiǎn)賠款會受到不可預(yù)料的災(zāi)害事故影響,在一定時期內(nèi)波動較小,相對穩(wěn)定。但不可忽視。

(1)嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)制度,執(zhí)行費(fèi)用計(jì)劃。要組織職工學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策和制度,明確有關(guān)費(fèi)用的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。同時依據(jù)年初制訂的費(fèi)用預(yù)算,嚴(yán)格控制運(yùn)行中的發(fā)生額。對無預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)的開支應(yīng)予制止,對制度規(guī)定不完全符合實(shí)際情況的,應(yīng)一方面按規(guī)定執(zhí)行,一方面反映給有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門研究修訂,在沒有修訂前,不得擅自列支,使各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)生合理合法,經(jīng)濟(jì)有效。

(2)實(shí)行“一支筆”審批制度,主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)把費(fèi)用審批關(guān)。財(cái)會部門要經(jīng)常主動地為主管領(lǐng)導(dǎo)提供有關(guān)費(fèi)用支出情況,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀,使領(lǐng)導(dǎo)對企業(yè)的費(fèi)用開支情況做到心中有數(shù),通過“一支筆審批”,對費(fèi)用開支進(jìn)行有效的控制。

(3)嚴(yán)格控制手續(xù)費(fèi)的提取比例,不得隨意提高。隨著市場競爭的加劇,手續(xù)費(fèi)的支付比例呈上升趨勢,影響著保險(xiǎn)成本水平和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)。為此必須對手續(xù)費(fèi)支出進(jìn)行有效的控制,應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)險(xiǎn)種、開展領(lǐng)域以及展業(yè)難易程度等多種因素,制訂出相應(yīng)的較為合理的手續(xù)費(fèi)開支比例和開支標(biāo)準(zhǔn),由業(yè)務(wù)部門與財(cái)會部門嚴(yán)格掌握,不得隨意超出,如遇特殊情況應(yīng)請示上級,待批準(zhǔn)后再進(jìn)行處理。

(4)對重點(diǎn)費(fèi)用實(shí)行重點(diǎn)管理。在企業(yè)經(jīng)營管理過程中發(fā)生的營業(yè)費(fèi)用包括宣傳費(fèi)、防災(zāi)費(fèi)、招待費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、印刷費(fèi)等重點(diǎn)費(fèi)用,在管理上應(yīng)分清主次,衡量輕重,定期檢查,對開支較大的費(fèi)用,實(shí)行跟蹤,進(jìn)行重點(diǎn)管理

4 加強(qiáng)會計(jì)核算,把好會計(jì)監(jiān)督關(guān)

財(cái)會部門是進(jìn)行財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)成本核算的職能部門。應(yīng)在日常核算中加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門、有關(guān)行政部門的密切配合。對發(fā)生的費(fèi)用支出及時做好帳簿登記工作,如實(shí)向企業(yè)所有者、債權(quán)人以及經(jīng)理部門提供有關(guān)保險(xiǎn)成本的信息資料,以便做出正確的經(jīng)營決策,為企業(yè)帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益。

5 做好全面預(yù)算工作,使企業(yè)各項(xiàng)支出控制在合理的預(yù)算范圍內(nèi)

費(fèi)用預(yù)算是財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)企業(yè)控制業(yè)務(wù)成本支出、保證企業(yè)創(chuàng)造最大利益的保證。因此,制訂切實(shí)可行的全面預(yù)算尤為重要。

6 搞好考核評價,不斷提高成本管理水平

保險(xiǎn)企業(yè)要定期對成本管理工作進(jìn)行考核和評價,以成本計(jì)劃為標(biāo)準(zhǔn),確定實(shí)際完成計(jì)劃的程度,并據(jù)以衡量各責(zé)任部門和責(zé)任人的成本管理業(yè)績,不斷改進(jìn)和提高成本管理水平。

篇2

拿破侖曾說：不想當(dāng)將軍的士兵不是好士兵。那么同樣，不想盈利的公司就不是好公司。在擔(dān)保這個行業(yè)里，任何一個想要做大做強(qiáng)的擔(dān)保公司無不都在積極的擴(kuò)大規(guī)模、拓展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。但如果疏于管理、輕視對于擔(dān)保過程中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題、一味地追求眼前的利益、鼠目寸光，其結(jié)果往往則是擔(dān)保公司不但不能長期發(fā)展、實(shí)現(xiàn)盈利，反而極易給農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)帶來風(fēng)險(xiǎn)，誤人誤己。

1. 信貸中所存在的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析

1.1識別風(fēng)險(xiǎn)的能力薄弱

從商業(yè)銀行方面考慮，其所建立的信用評價體系仍不成熟，過分相信擔(dān)保公司的審查結(jié)果，對于擔(dān)保公司的依賴過大。因而，形成了認(rèn)為有了擔(dān)保公司的擔(dān)保，貸款便毫無風(fēng)險(xiǎn)的錯誤認(rèn)識。自己對于貸前的審查環(huán)節(jié)，不了了之。將擔(dān)保公司提供的審查報(bào)告深信不疑，缺乏自己獨(dú)到的分析與見解。貸后管理方面，疏于定時定期的調(diào)查，總以為只要有了擔(dān)保公司的擔(dān)保，即使中小企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)意外狀況，而還不上貸款時，此時仍舊有擔(dān)保公司提供的保證金作為后盾，低估風(fēng)險(xiǎn)。從擔(dān)保公司方面考慮，部分企業(yè)唯利是圖，完全將商業(yè)道德拋諸腦后，片面追求眼前利益，風(fēng)險(xiǎn)評估能力薄弱。因而往往放松了對于中小企業(yè)的審查，對其綠燈長開。從中小企業(yè)方面考慮，由于其的道德缺失，試想投機(jī)取巧，常常抱著僥幸的心理，拖款甚于不還貸款。這其中種種毋庸置疑地加大了貸款的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建設(shè)缺陷

在法律建設(shè)上，對于擔(dān)保額的法規(guī)體系尚未形成，存在著法律上的缺陷。法律中對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)許條件、監(jiān)督主體和監(jiān)管法規(guī)都未作明確的規(guī)定。從社會方面考慮，政府為了加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，經(jīng)常鼓勵各個中小企業(yè)貸款融資發(fā)展資金業(yè)務(wù)，但往往對于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的監(jiān)管建設(shè)力不從心。且整個社會的信貸毒瘤長期存在，仍沒有根治，這讓不少不法份子得了可趁之機(jī)。在自身因素上，銀行擔(dān)保管理制度不夠強(qiáng)硬。一則，制度本身的不完善，可行性地操作流程欠缺，沒有具體的控制監(jiān)管措施。二來，對于擔(dān)保公司的監(jiān)制不到位。銀行對于擔(dān)保公司的約束僅僅憑著一張白紙黑字，對和擔(dān)保公司的往來客戶、擔(dān)保資金的來源以及擔(dān)保公司的企業(yè)道德素養(yǎng)信息度掌握不夠。三是，高端專業(yè)管理人才的缺失。商業(yè)銀行為了減少貸款擔(dān)保的成本，往往不愿意投入過多資金來招攏專門對擔(dān)保公司進(jìn)行合作和防范其風(fēng)險(xiǎn)的管理人才。將繁瑣的貸款手續(xù)移交給了擔(dān)保公司，不重視一手資料的獲得。中小企業(yè)營運(yùn)良好也罷，若出現(xiàn)了壞賬則僅僅將保證金扣收，將壞賬原因地檢查、分析和管理工作流于形式。一旦擔(dān)保公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，或者股東惡意抽逃資金，到時擔(dān)保公司怕也是泥菩薩過江，自身難保，此時銀行極易出現(xiàn)債權(quán)懸空或者擔(dān)保失效的尷尬境地。擔(dān)保公司內(nèi)部管理問題亦不可觀，擔(dān)保責(zé)任貸款保證金違規(guī)現(xiàn)象普遍。對被擔(dān)保人的“三查”工作不到位，對擔(dān)保責(zé)任的認(rèn)識不足，依賴農(nóng)信社貸款管理和反擔(dān)保人連帶責(zé)任的現(xiàn)象較為突出。大多數(shù)的擔(dān)保公司為了增強(qiáng)自己的市場競爭力，如對于某些棘手客戶，則采取降低擔(dān)保手續(xù)費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)保證金來拉攏客源，隨意性大，存在少收、不收的現(xiàn)象。再來，擔(dān)保公司的有些保證金來源于其他借款，甚至是將股東向農(nóng)信社所借的貸款轉(zhuǎn)為保證金。這樣導(dǎo)致的直接后果則是擔(dān)保公司對于風(fēng)險(xiǎn)的抵抗力薄弱，無法履約，公司的誠信度降低。

1.3擔(dān)保公司的綜合素質(zhì)差

有些擔(dān)保公司過分地強(qiáng)調(diào)盈利，狂熱地招攬業(yè)務(wù)，甚至有將多收的保證金挪用于投資、借款，形成極高的信用風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司是擔(dān)負(fù)防控信用風(fēng)險(xiǎn)來獲取經(jīng)濟(jì)與社會效益，社會效益對于擔(dān)保公司的基本要求就是誠信二字，社會效益達(dá)到了，又何會愁苦于經(jīng)濟(jì)效益。熱衷于高盈利，高風(fēng)險(xiǎn)的大項(xiàng)目業(yè)務(wù)的結(jié)果常是業(yè)務(wù)規(guī)模做的越大，造成的損失也越高。保證金的不到位，致使公司的誠信度下降，長期如此，擔(dān)保公司則有破產(chǎn)之危。如若擔(dān)保公司出現(xiàn)了誠信危機(jī)常常會被市場淘汰。誠信經(jīng)營是公司長期發(fā)展的重要品質(zhì)，亙古不變。

2.加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對策

2.1提高擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識

世事無絕對，任何事物都有其自然相對面。高風(fēng)險(xiǎn)自然對應(yīng)著高收益。擔(dān)保公司擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)也不可能絕是零風(fēng)險(xiǎn)。銀行一定要跳出認(rèn)為有了擔(dān)保公司的擔(dān)保便萬事大吉的認(rèn)識誤區(qū)。銀行想要擴(kuò)大盈利固然沒有錯，但對于擔(dān)保公司地選擇要思之再三，務(wù)必要將把風(fēng)險(xiǎn)防范放在首要位置。銀行可通過建立擔(dān)保公司入圍認(rèn)證制度，從源頭上將缺乏資金實(shí)力、專業(yè)人才、技術(shù)手段和管理水平的擔(dān)保公司予以排除。另外，銀行要建立信貸擔(dān)保法律審查制度，靈活利用法律才捍衛(wèi)自己的合法權(quán)益。并對于信貸管理人才方面應(yīng)加大資金投入，切不可因小失大。對于被擔(dān)保人，擔(dān)保公司一定要確?？蛻籼峁┑牡盅夯蛸|(zhì)押資產(chǎn)充足且有效合法的條件下，才予以辦理抵押或質(zhì)押貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。在這方面，擔(dān)保公司能采取的反擔(dān)保措施，一旦被銀行要求履行擔(dān)保責(zé)任，可以同時向借款人和反擔(dān)保人追償，從而減少自身的損失。

2.2建立健全監(jiān)督管理機(jī)制

擔(dān)保公司應(yīng)該規(guī)范擔(dān)保手續(xù)。貸前，嚴(yán)格把關(guān)。為中小企業(yè)擔(dān)保時，注意對于為擔(dān)保人的近三來年的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審查，對于借款人的還貸能力有一定的掌握。貸后，加強(qiáng)監(jiān)管，嚴(yán)禁貸款擠占挪用。堅(jiān)決杜絕借款人以借新還舊的方式償貸。此時，擔(dān)保公司可以采用一筆貸款分多次發(fā)放的方式規(guī)避擔(dān)保額度限制，分散風(fēng)險(xiǎn)。對于客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表認(rèn)真分析，掌握客戶的近來財(cái)務(wù)狀況。商業(yè)銀行也應(yīng)不斷完善自己缺陷，不斷修煉自身信貸管理的基本功。對于規(guī)范保證金管理，也要給予足夠重視。保證金要設(shè)立專戶儲存，以明確資金的流動方向。善于利用法律，依法維護(hù)自己的權(quán)益。在合作協(xié)議中對擔(dān)保公司提出明確的信息要求，避免可能的商業(yè)欺詐和不良投機(jī)行為。一旦借款人出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，銀行應(yīng)及時要求擔(dān)保公司承擔(dān)保證責(zé)任，如擔(dān)保公司不巧也出新財(cái)務(wù)危機(jī)時，則銀行需確保沒有惡意的商業(yè)欺詐行為下，擬定書面協(xié)議，維護(hù)自己的權(quán)益。對于銀行內(nèi)部的管理，應(yīng)嚴(yán)肅工作紀(jì)律。推行分工合作的方式，劃分責(zé)任到人。不定期地開展專項(xiàng)稽核活動，加大稽核監(jiān)督工作力度。一是對于內(nèi)部員工的職業(yè)素質(zhì)、工作能力進(jìn)行考察。防止工作人員利用職務(wù)之便，降低貸款門檻，以謀取不當(dāng)利益。二是對擔(dān)保公司經(jīng)營情況、擔(dān)保保證金存儲情況、總的擔(dān)保責(zé)任余額、單個借款人最高擔(dān)保數(shù)額占其資本金比例、風(fēng)險(xiǎn)金提取情況、履約等方面的情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核，發(fā)現(xiàn)超單戶規(guī)定比例的擔(dān)保、超協(xié)議約定比例的擔(dān)保立即予以糾正，嚴(yán)防貸款風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.3營造良性競爭環(huán)境

銀行和擔(dān)保公司都應(yīng)該擇優(yōu)選取合作對象，切不可沆瀣一氣，只顧眼前利益，其后果往往不利于自己可持續(xù)發(fā)展，而逐步被市場所遺棄。加強(qiáng)對于員工的工作能力、道德素養(yǎng)的培養(yǎng)，共同努力建設(shè)一個互利共贏，齊頭并進(jìn)的競爭環(huán)境。

3.結(jié)語

物競天擇，適者生存。每一個公司都應(yīng)隨著時代的變化，動態(tài)的發(fā)展自己，不斷提出新的要求來完善自己，在行業(yè)里形成自己的核心競爭能力。正確認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，不斷提升自己的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，這樣的公司方能在市場里尋得一席立足之地，不論風(fēng)雨飄搖，經(jīng)久不衰。

篇3

1.數(shù)據(jù)來源。

為避免個別商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營成果受偶然因素的影響，本文特收集了交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后整個保險(xiǎn)業(yè)1999—2007年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入及業(yè)務(wù)毛利的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并據(jù)以分析。數(shù)據(jù)來源于中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會統(tǒng)計(jì)信息。

2.交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)性說明。

根據(jù)理論和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，我們將產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入看成自變量，產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利看成因變量，建立一元線性回歸模型，并根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前（1999—2005）產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)數(shù)據(jù)，得出模型為：

Y^=0.440165X+274280.9086

根據(jù)這些數(shù)據(jù)，我們進(jìn)一步分析產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)性，可以發(fā)現(xiàn)：產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)系數(shù)為0.9908，正相關(guān)特性十分顯著。此外，我們還計(jì)算出回歸模型的判定系數(shù)為0.9817，這說明在交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前只有1.83%的概率屬于隨機(jī)因素來影響產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利，因此所建立的這條回歸線是合適的。

3.交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營成果的對比分析。

一方面，由產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的相關(guān)數(shù)據(jù)，可以看出交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的年平均增長率約為12.75%，而在交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施后，2006年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的年增長率為27.78%，2007年這一比率更是達(dá)到了37.04%；另一方面，如果我們根據(jù)2007年產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的實(shí)際數(shù)據(jù)，按照上文所得的回歸模型來預(yù)測2007年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的話，其預(yù)測數(shù)為9067608萬元，這也明顯低于2007年保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的實(shí)際數(shù)9772660萬元。因此，從上述兩方面的分析來看，交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施后保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利出現(xiàn)了非常增長，我們認(rèn)為這種非常增長的主要原因是交強(qiáng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高（這一結(jié)論將在下文費(fèi)率影響因素分析中加以利用）。

二、交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的影響

由于交強(qiáng)險(xiǎn)本身的獨(dú)特性，其實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營產(chǎn)生了巨大的影響：一方面，交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施強(qiáng)化了社會保險(xiǎn)意識的提高，不僅將商業(yè)保險(xiǎn)公司帶入了交強(qiáng)險(xiǎn)這一服務(wù)領(lǐng)域，同時為公司的其他業(yè)務(wù)產(chǎn)品開拓了市場。我國交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施以來商業(yè)保險(xiǎn)公司的實(shí)際投保數(shù)據(jù)表明，投保人在一家保險(xiǎn)公司投保交強(qiáng)險(xiǎn)后，如果要購買其他商業(yè)險(xiǎn)種，90%以上會在同一家保險(xiǎn)公司出單。另一方面，由于交強(qiáng)險(xiǎn)具有社會救助的性質(zhì)，其條款、費(fèi)率水平由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制定，各商業(yè)保險(xiǎn)公司統(tǒng)一使用，國家又對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行“無盈無虧”的原則，加上對交強(qiáng)險(xiǎn)的賠付是“無過錯”的責(zé)任范圍，這樣勢必導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)行成本的增加，從而加大商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的這種復(fù)雜影響也對商業(yè)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生了多方面的影響，具體可分為以下幾點(diǎn)：

1.風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制是商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的永恒主題，而我國商業(yè)保險(xiǎn)公司對自身業(yè)績的評價又片面地追求規(guī)模的擴(kuò)張和當(dāng)期的經(jīng)營利潤，從而忽略了業(yè)務(wù)盈利性和風(fēng)險(xiǎn)性的平衡（胡宏兵，2007）。然而，按照上文分析知，由于交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的特殊性，商業(yè)保險(xiǎn)公司受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)會加大公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)保險(xiǎn)公司還是與受理傳統(tǒng)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)一樣，在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)時不注意業(yè)務(wù)審批，不注重對風(fēng)險(xiǎn)的控制和衡量的話，勢必會加大保險(xiǎn)期限內(nèi)的出險(xiǎn)頻率，從而增大賠付率，影響商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營業(yè)績，乃至導(dǎo)致整個公司無法繼續(xù)經(jīng)營或破產(chǎn)。因此，從風(fēng)險(xiǎn)價值管理來看，要從源頭防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，并在理賠的各個環(huán)節(jié)做好應(yīng)對措施，防止風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和惡化：在受理每筆交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以前做出風(fēng)險(xiǎn)評價，盡可能地防止賠付的發(fā)生；公司業(yè)績考核所采用的標(biāo)準(zhǔn)和方法，要對公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制具有引導(dǎo)作用，使其能夠體現(xiàn)商業(yè)保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，有利于形成對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全員、全過程、全范圍管理的理念；為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定新的理賠流程，進(jìn)一步完善核損管理模式并加強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)公司之間的聯(lián)系，消除投保人潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

2.商業(yè)保險(xiǎn)公司的資金主要是來自保費(fèi)收入，收取保費(fèi)在前，承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任在后，這決定了商業(yè)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)具有明顯的負(fù)債性，將這種負(fù)債性結(jié)合我國商業(yè)保險(xiǎn)公司所受理的產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際來看，還具有短期性，從而要求商業(yè)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)具有較高的流動性（戴成峰，2007）。然而如前文所述，對交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的賠付是“無過錯”的責(zé)任范圍，這樣一來交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)對賠付資金的流動性要求相對于其他產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)來說更高。因此，從資產(chǎn)負(fù)債管理來看，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)重新分析公司整體的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，根據(jù)公司目前的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況和實(shí)力來配置投資資產(chǎn)：充分考慮交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的出險(xiǎn)概率和平均償付金額，合理分析其平均償還期，在此基礎(chǔ)上考慮其對公司整體業(yè)務(wù)負(fù)債的影響，根據(jù)資產(chǎn)分配原則合理配置投資資產(chǎn)；在注重投資資產(chǎn)安全性和流動性，保障公司實(shí)際償付能力的同時，要加強(qiáng)資金運(yùn)用方面的研究，著力提高資金運(yùn)用的效率和效益。

3.從有關(guān)產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率制定的精算模型的已有研究成果來看，考慮到影響產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率水平特別是車險(xiǎn)費(fèi)率水平的主要因素是投保人的歷史索賠次數(shù)或是歷史索賠金額的大小，然而交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)具有較高經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)（主要是賠付風(fēng)險(xiǎn)）的業(yè)務(wù)，并且具有強(qiáng)制性，保險(xiǎn)公司不能拒絕受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由此我們認(rèn)為，交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)費(fèi)率水平的影響因素不能單一地看作是歷史索賠次數(shù)或者是歷史索賠金額的大小，應(yīng)該是多因素決定某項(xiàng)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，再以風(fēng)險(xiǎn)的大小來決定費(fèi)率的高低。因此，從費(fèi)率制定的影響因素來看，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)對交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率的制定建立一個風(fēng)險(xiǎn)影響因子庫，在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價，以風(fēng)險(xiǎn)水平來確定費(fèi)率水平。下面對我們所提出的這種費(fèi)率決定機(jī)制做具體說明：

可行性說明。我們所提出的這一費(fèi)率決定機(jī)制的主要思想是根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定不同的費(fèi)率水平，而這一思想的前提條件是要有不同費(fèi)率水平的法定可能性。根據(jù)前文交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營成果的對比分析所得結(jié)論：目前我國交強(qiáng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高，這為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定不同費(fèi)率水平提供了法定可能空間。如果投保人風(fēng)險(xiǎn)在一個較高的水平上，他/她的投保費(fèi)率水平將收斂于法定最高費(fèi)率水平，反之，則收斂于一個較低的費(fèi)率水平。

風(fēng)險(xiǎn)水平影響因子庫的建立。這種由不同的因子影響交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，再由風(fēng)險(xiǎn)水平來決定費(fèi)率水平的思想，明顯比由單一因素來決定費(fèi)率水平更合理、公平。影響因子的選取對于不同的商業(yè)保險(xiǎn)公司來說可能有一定的差異，但大體上都需要考慮如下幾個因子：

（1）投保人歷史索賠次數(shù)，這是現(xiàn)有車險(xiǎn)費(fèi)率水平?jīng)Q定模型中考慮的一個主要影響因素。另外，從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)來看，以投保人歷史索賠次數(shù)來作為衡量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的一個影響因子肯定具有一定的合理性。

（2）投保人歷史索賠金額，僅以投保人的歷史索賠次數(shù)來考慮交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平明顯是不合理的，也缺乏公平性，所以我們認(rèn)為以投保人歷史索賠金額來修正風(fēng)險(xiǎn)水平是必要的。

（3）投保人駕齡或車輛使用年限，單從投保人歷史索賠情況來衡量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平還是缺少說服力，同時也不能體現(xiàn)公平原則，所以我們將投保人駕齡或車輛使用年限作為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的一個影響因子，用來評價交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定費(fèi)率水平的方法。這種費(fèi)率水平計(jì)量模型建立的瓶頸在于找到一個合理的方法將前文所討論的各風(fēng)險(xiǎn)水平影響因子賦予一個權(quán)重，以期能夠準(zhǔn)確合理地計(jì)量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平，這尚需要更多基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的支持和業(yè)內(nèi)學(xué)者的進(jìn)一步研究。在能夠合理計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)水平后，我們可以根據(jù)現(xiàn)有的車險(xiǎn)費(fèi)率獎懲系統(tǒng)，改進(jìn)其中的負(fù)二項(xiàng)模型或二元風(fēng)險(xiǎn)模型，盡可能地準(zhǔn)確計(jì)算費(fèi)率大小。

三、結(jié)束語

本文通過對我國交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營數(shù)據(jù)的對比分析，得出的主要結(jié)論是：我國現(xiàn)行交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高。隨后根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的特性，分析其對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理的影響，其別提出了交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率制定的影響因素。在分析交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率影響因素時，我們結(jié)合前文對交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營數(shù)據(jù)對比分析所得的結(jié)論，提出了按照交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定不同的費(fèi)率水平的思想。這對我國商業(yè)保險(xiǎn)公司受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有一定的指導(dǎo)意義：在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)時，商業(yè)保險(xiǎn)公司雖然不能拒絕受理這一業(yè)務(wù)，但是可以根據(jù)個別投保人風(fēng)險(xiǎn)水平的不同，按照合理的方法制定差別的費(fèi)率。此外，本文的研究對建立交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率的精算模型也具有一定的借鑒意義。

篇4

中圖分類號:C93

文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)13-0059-01

作為經(jīng)濟(jì)全球化、金融一體化以及金融服務(wù)融合和創(chuàng)新的產(chǎn)物,銀行保險(xiǎn)是指銀行和保.險(xiǎn)公司以共同客戶為服務(wù)對象,它既有銀行的又有保險(xiǎn)特征的產(chǎn)品,銀行和壽險(xiǎn)公司通過共同的渠道來銷售,一起為客戶帶來融合的產(chǎn)品的金融服務(wù),當(dāng)前中國壽險(xiǎn)公司的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得了長足的進(jìn)步,逐漸作為壽險(xiǎn)的一種有分量的銷售方式,但銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時也帶來了非常多的問題,比如產(chǎn)品單薄、服務(wù)跟不上以及存在不良競爭等等突出的弊端,在此,我們借鑒西方國家成功經(jīng)驗(yàn)的同時也需要根據(jù)我們國家的特殊國情來實(shí)事求是的制定出符合我們國家的壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則,對保持壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)健康有序的發(fā)展具有深遠(yuǎn)的意義,就當(dāng)今世界上銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)有一定的研究進(jìn)展,但針對我們國家的比較少,為此,本文就筆者的一點(diǎn)體會來談下當(dāng)前壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在的問題和不足,通過對風(fēng)險(xiǎn)的正確的管理來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),有效的避免非復(fù)雜性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生,以促進(jìn)壽險(xiǎn)公司的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

1 壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的背景及意義

銀行保險(xiǎn)是新近出現(xiàn)的一個詞匯,它的產(chǎn)生是壽險(xiǎn)公司與銀行多層次、全方位合作的體現(xiàn),壽險(xiǎn)公司通過與銀行合作,銀行保險(xiǎn)是一種全新的銷售方式,可以有效的降低壽險(xiǎn)公司的推廣成本,并取得相對規(guī)模的優(yōu)勢;對銀行而言,銀行可以借此保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)入保險(xiǎn)領(lǐng)域,擴(kuò)大了業(yè)務(wù)并帶來比較可觀的業(yè)務(wù)收入;對客戶來說,可以享受到更便捷方便可靠的一體化的保險(xiǎn)服務(wù)。因此,銀行保險(xiǎn)是一種多盈的方式,他最早是出現(xiàn)在1980年左右的發(fā)達(dá)國家,開始叫 “附隨業(yè)務(wù)”。時代變化莫測,國際上的資本流動非常多,產(chǎn)生了金融的多元化的發(fā)展,對銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了極大的刺激,在歐盟,壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)的概念被大家所接受,銀行與保險(xiǎn)公司的合作是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物,銀行與壽險(xiǎn)公司的合作是一種互利互惠、優(yōu)勢互補(bǔ)的戰(zhàn)略。當(dāng)前,中國已經(jīng)加入WTO多年了,外國的金融機(jī)構(gòu)多元化經(jīng)營的模式(銀行+保險(xiǎn)+信托+證券)的綜合的勢力將漸漸體現(xiàn),從信用卡、基金、保險(xiǎn)、債券到股票都可以在外資銀行進(jìn)行一站式辦好。但是在中國這些業(yè)務(wù)一般是相互隔離的,相互單一的,這樣下去,中國的銀行和壽險(xiǎn)公司都將難于對抗外國金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入,因此必須學(xué)習(xí)國外銀保的合作方式,吸取其中有益的成分來為我們服務(wù),現(xiàn)今,在政策層面上,金融行業(yè)的銀行和壽險(xiǎn)公司基本實(shí)行的是分行業(yè)的經(jīng)營的模式,銀行與壽險(xiǎn)公司基本采用的是的形式展開合作,這個層面比較膚淺,與當(dāng)今經(jīng)濟(jì)發(fā)展是想違背的,最近幾年的發(fā)展情況來說,中國的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)獲得了很大的成效,著重提出的是在壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)等簡單產(chǎn)品的業(yè)務(wù)上。就目前情況來說,中國的壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中有很多制約銀行保險(xiǎn)想更高層次發(fā)展的因素,例如壽險(xiǎn)公司與銀行合作方式不固定、產(chǎn)品沒有人性化、相應(yīng)的法律環(huán)境也沒有得到完善改進(jìn)等等,本文正基于此來進(jìn)行論述的,并提出相應(yīng)的對策的,當(dāng)前,有學(xué)者從壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的理論與實(shí)務(wù)兩個方面來進(jìn)行深入的研究,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)對策研究,促進(jìn)壽險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2 壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

主要包括壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的微觀策略和宏觀策略,微觀策略主要可以采取如下:

(1)加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的聯(lián)合開發(fā)研究,主要的目的是聯(lián)合開發(fā)人性化的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品以便更好的服務(wù)于客戶,滿足大家的不同需求。

(2)增強(qiáng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的營銷合作管理,壽險(xiǎn)公司原來一般采用了專人負(fù)責(zé)制,這樣不利于銀行保險(xiǎn)雙方的多方式、多角度的交流和溝通,一起建立壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)多方面的的營銷網(wǎng)絡(luò)。

(3)實(shí)行壽險(xiǎn)公司與銀行的信息的共享與合作,保險(xiǎn)公司與銀行可以實(shí)行信息共享,實(shí)行網(wǎng)絡(luò)對接,這樣可以使客戶可以直接獲得便捷銀行、保險(xiǎn)等各方面的理財(cái)服務(wù)等等。

(4)加強(qiáng)壽險(xiǎn)公司銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的隊(duì)伍的培訓(xùn),提升服務(wù)客戶的水平,客戶是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的生存發(fā)展的前提,提高客戶服務(wù)的質(zhì)量,可以有效的帶動的效益,促進(jìn)更好更方便的產(chǎn)品以適應(yīng)客戶。

(5)加強(qiáng)銀行銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)控制,壽險(xiǎn)公司要有效的控制風(fēng)險(xiǎn)可以采取三個方面,一是保險(xiǎn)產(chǎn)品在銀行的時候需要有嚴(yán)格的流程,明確各個環(huán)節(jié)以及客戶服務(wù)的細(xì)則;二是保險(xiǎn)公司、銀行需要有一套解決糾紛的方法,建立公平、公開的透明程序;三是壽險(xiǎn)公司應(yīng)該利用自身的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)支持銀行的保險(xiǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù),堅(jiān)持為客戶提供有效的查詢、信息公開、代付及理賠等一站服務(wù)。

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篇5

    中國保監(jiān)會于近日了2004年第13號令《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》）。該《辦法》是我國第一部與國際通行做法保持一致的非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，使保險(xiǎn)公司在評估各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金時真正做到有法可依。

    參與該《辦法》研究課題小組的上海財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)系副教授粟芳博士告訴記者，我國精算制度建立的時間很短，非壽險(xiǎn)精算更處在剛起步階段。這是監(jiān)管層首次專門針對非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金出臺相關(guān)管理辦法，原先的規(guī)定非常粗糙，且分散在各監(jiān)管規(guī)定中，原來的責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提取方法和標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)不適應(yīng)非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況。

    與壽險(xiǎn)不同的是，非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)通常保險(xiǎn)期限短，但理賠時間長，核算復(fù)雜，保險(xiǎn)公司潛含準(zhǔn)備金提取不足的風(fēng)險(xiǎn)。粟芳對此表示，隨著保險(xiǎn)產(chǎn)品條款和費(fèi)率的逐步自由化，尤其是允許保險(xiǎn)公司自主厘定車險(xiǎn)費(fèi)率后，當(dāng)務(wù)之急便是建立非壽險(xiǎn)精算制度。

    在談及《辦法》的具體改進(jìn)內(nèi)容時，粟芳分析總結(jié)道，“《辦法》除規(guī)定保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金種類和各項(xiàng)準(zhǔn)備金提取方法外，還要求保險(xiǎn)公司建立非壽險(xiǎn)精算制度，并定期向保監(jiān)會報(bào)送非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評估報(bào)告，有助于監(jiān)管層進(jìn)一步規(guī)范非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金。”

國際金融報(bào)·黃蕾 

篇6

    1.數(shù)據(jù)來源。

    為避免個別商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營成果受偶然因素的影響,本文特收集了交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后整個保險(xiǎn)業(yè)1999—2007年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入及業(yè)務(wù)毛利的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),并據(jù)以分析。數(shù)據(jù)來源于中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會統(tǒng)計(jì)信息。

    2.交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)性說明。

    根據(jù)理論和實(shí)際經(jīng)驗(yàn),我們將產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入看成自變量,產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利看成因變量,建立一元線性回歸模型,并根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前(1999—2005)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)數(shù)據(jù),得出模型為:

    Y^=0.440165X+274280.9086

    根據(jù)這些數(shù)據(jù),我們進(jìn)一步分析產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)性,可以發(fā)現(xiàn):產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利與產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的相關(guān)系數(shù)為0.9908,正相關(guān)特性十分顯著。此外,我們還計(jì)算出回歸模型的判定系數(shù)為0.9817,這說明在交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前只有1.83%的概率屬于隨機(jī)因素來影響產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利,因此所建立的這條回歸線是合適的。

    3.交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營成果的對比分析。

    一方面,由產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的相關(guān)數(shù)據(jù),可以看出交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的年平均增長率約為12.75%,而在交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施后,2006年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的年增長率為27.78%,2007年這一比率更是達(dá)到了37.04%;另一方面,如果我們根據(jù)2007年產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的實(shí)際數(shù)據(jù),按照上文所得的回歸模型來預(yù)測2007年產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的話,其預(yù)測數(shù)為9067608萬元,這也明顯低于2007年保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利的實(shí)際數(shù)9772660萬元。因此,從上述兩方面的分析來看,交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施后保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)毛利出現(xiàn)了非常增長,我們認(rèn)為這種非常增長的主要原因是交強(qiáng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高(這一結(jié)論將在下文費(fèi)率影響因素分析中加以利用)。

    二、交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的影響

    由于交強(qiáng)險(xiǎn)本身的獨(dú)特性,其實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營產(chǎn)生了巨大的影響:一方面,交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施強(qiáng)化了社會保險(xiǎn)意識的提高,不僅將商業(yè)保險(xiǎn)公司帶入了交強(qiáng)險(xiǎn)這一服務(wù)領(lǐng)域,同時為公司的其他業(yè)務(wù)產(chǎn)品開拓了市場。我國交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施以來商業(yè)保險(xiǎn)公司的實(shí)際投保數(shù)據(jù)表明,投保人在一家保險(xiǎn)公司投保交強(qiáng)險(xiǎn)后,如果要購買其他商業(yè)險(xiǎn)種,90%以上會在同一家保險(xiǎn)公司出單。另一方面,由于交強(qiáng)險(xiǎn)具有社會救助的性質(zhì),其條款、費(fèi)率水平由監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制定,各商業(yè)保險(xiǎn)公司統(tǒng)一使用,國家又對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行“無盈無虧”的原則,加上對交強(qiáng)險(xiǎn)的賠付是“無過錯”的責(zé)任范圍,這樣勢必導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)行成本的增加,從而加大商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。交強(qiáng)險(xiǎn)的實(shí)施對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的這種復(fù)雜影響也對商業(yè)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生了多方面的影響,具體可分為以下幾點(diǎn):

    1.風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制是商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的永恒主題,而我國商業(yè)保險(xiǎn)公司對自身業(yè)績的評價又片面地追求規(guī)模的擴(kuò)張和當(dāng)期的經(jīng)營利潤,從而忽略了業(yè)務(wù)盈利性和風(fēng)險(xiǎn)性的平衡(胡宏兵,2007)。然而,按照上文分析知,由于交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的特殊性,商業(yè)保險(xiǎn)公司受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)會加大公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)保險(xiǎn)公司還是與受理傳統(tǒng)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)一樣,在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)時不注意業(yè)務(wù)審批,不注重對風(fēng)險(xiǎn)的控制和衡量的話,勢必會加大保險(xiǎn)期限內(nèi)的出險(xiǎn)頻率,從而增大賠付率,影響商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營業(yè)績,乃至導(dǎo)致整個公司無法繼續(xù)經(jīng)營或破產(chǎn)。因此,從風(fēng)險(xiǎn)價值管理來看,要從源頭防范和控制風(fēng)險(xiǎn),并在理賠的各個環(huán)節(jié)做好應(yīng)對措施,防止風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和惡化:在受理每筆交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以前做出風(fēng)險(xiǎn)評價,盡可能地防止賠付的發(fā)生;公司業(yè)績考核所采用的標(biāo)準(zhǔn)和方法,要對公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制具有引導(dǎo)作用,使其能夠體現(xiàn)商業(yè)保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,有利于形成對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全員、全過程、全范圍管理的理念;為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定新的理賠流程,進(jìn)一步完善核損管理模式并加強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)公司之間的聯(lián)系,消除投保人潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

    2.商業(yè)保險(xiǎn)公司的資金主要是來自保費(fèi)收入,收取保費(fèi)在前,承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任在后,這決定了商業(yè)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)具有明顯的負(fù)債性,將這種負(fù)債性結(jié)合我國商業(yè)保險(xiǎn)公司所受理的產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際來看,還具有短期性,從而要求商業(yè)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)具有較高的流動性(戴成峰,2007)。然而如前文所述,對交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的賠付是“無過錯”的責(zé)任范圍,這樣一來交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)對賠付資金的流動性要求相對于其他產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)來說更高。因此,從資產(chǎn)負(fù)債管理來看,商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)重新分析公司整體的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),根據(jù)公司目前的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況和實(shí)力來配置投資資產(chǎn):充分考慮交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的出險(xiǎn)概率和平均償付金額,合理分析其平均償還期,在此基礎(chǔ)上考慮其對公司整體業(yè)務(wù)負(fù)債的影響,根據(jù)資產(chǎn)分配原則合理配置投資資產(chǎn);在注重投資資產(chǎn)安全性和流動性,保障公司實(shí)際償付能力的同時,要加強(qiáng)資金運(yùn)用方面的研究,著力提高資金運(yùn)用的效率和效益。

    3.從有關(guān)產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率制定的精算模型的已有研究成果來看,考慮到影響產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率水平特別是車險(xiǎn)費(fèi)率水平的主要因素是投保人的歷史索賠次數(shù)或是歷史索賠金額的大小,然而交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)具有較高經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)(主要是賠付風(fēng)險(xiǎn))的業(yè)務(wù),并且具有強(qiáng)制性,保險(xiǎn)公司不能拒絕受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),由此我們認(rèn)為,交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)費(fèi)率水平的影響因素不能單一地看作是歷史索賠次數(shù)或者是歷史索賠金額的大小,應(yīng)該是多因素決定某項(xiàng)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平,再以風(fēng)險(xiǎn)的大小來決定費(fèi)率的高低。因此,從費(fèi)率制定的影響因素來看,商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)對交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率的制定建立一個風(fēng)險(xiǎn)影響因子庫,在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價,以風(fēng)險(xiǎn)水平來確定費(fèi)率水平。下面對我們所提出的這種費(fèi)率決定機(jī)制做具體說明:

    可行性說明。我們所提出的這一費(fèi)率決定機(jī)制的主要思想是根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定不同的費(fèi)率水平,而這一思想的前提條件是要有不同費(fèi)率水平的法定可能性。根據(jù)前文交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營成果的對比分析所得結(jié)論:目前我國交強(qiáng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高,這為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定不同費(fèi)率水平提供了法定可能空間。如果投保人風(fēng)險(xiǎn)在一個較高的水平上,他/她的投保費(fèi)率水平將收斂于法定最高費(fèi)率水平,反之,則收斂于一個較低的費(fèi)率水平。

    風(fēng)險(xiǎn)水平影響因子庫的建立。這種由不同的因子影響交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平,再由風(fēng)險(xiǎn)水平來決定費(fèi)率水平的思想,明顯比由單一因素來決定費(fèi)率水平更合理、公平。影響因子的選取對于不同的商業(yè)保險(xiǎn)公司來說可能有一定的差異,但大體上都需要考慮如下幾個因子:

    (1)投保人歷史索賠次數(shù),這是現(xiàn)有車險(xiǎn)費(fèi)率水平?jīng)Q定模型中考慮的一個主要影響因素。另外,從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)來看,以投保人歷史索賠次數(shù)來作為衡量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的一個影響因子肯定具有一定的合理性。

    (2)投保人歷史索賠金額,僅以投保人的歷史索賠次數(shù)來考慮交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平明顯是不合理的,也缺乏公平性,所以我們認(rèn)為以投保人歷史索賠金額來修正風(fēng)險(xiǎn)水平是必要的。

    (3)投保人駕齡或車輛使用年限,單從投保人歷史索賠情況來衡量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平還是缺少說服力,同時也不能體現(xiàn)公平原則,所以我們將投保人駕齡或車輛使用年限作為交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的一個影響因子,用來評價交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

    風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定費(fèi)率水平的方法。這種費(fèi)率水平計(jì)量模型建立的瓶頸在于找到一個合理的方法將前文所討論的各風(fēng)險(xiǎn)水平影響因子賦予一個權(quán)重,以期能夠準(zhǔn)確合理地計(jì)量交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平,這尚需要更多基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的支持和業(yè)內(nèi)學(xué)者的進(jìn)一步研究。在能夠合理計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)水平后,我們可以根據(jù)現(xiàn)有的車險(xiǎn)費(fèi)率獎懲系統(tǒng),改進(jìn)其中的負(fù)二項(xiàng)模型或二元風(fēng)險(xiǎn)模型,盡可能地準(zhǔn)確計(jì)算費(fèi)率大小。

    三、結(jié)束語

    本文通過對我國交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營數(shù)據(jù)的對比分析,得出的主要結(jié)論是:我國現(xiàn)行交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率水平偏高。隨后根據(jù)交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身的特性,分析其對商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理的影響,其別提出了交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率制定的影響因素。在分析交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率影響因素時,我們結(jié)合前文對交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)施前后經(jīng)營數(shù)據(jù)對比分析所得的結(jié)論,提出了按照交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)水平?jīng)Q定不同的費(fèi)率水平的思想。這對我國商業(yè)保險(xiǎn)公司受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有一定的指導(dǎo)意義:在受理交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)時,商業(yè)保險(xiǎn)公司雖然不能拒絕受理這一業(yè)務(wù),但是可以根據(jù)個別投保人風(fēng)險(xiǎn)水平的不同,按照合理的方法制定差別的費(fèi)率。此外,本文的研究對建立交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率的精算模型也具有一定的借鑒意義。

篇7

推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，需要新的風(fēng)險(xiǎn)管理工具提供保障。

我國正處在由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)過渡的關(guān)鍵時期。這兩年我國農(nóng)業(yè)面臨國內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本“地板”與國際市場價格“天花板”雙重?cái)D壓，以及“國貨入庫、洋貨入市”等問題，給我國農(nóng)業(yè)造成了巨大沖擊。其根本原因在于，加入WTO后較低的關(guān)稅承諾，使我國農(nóng)產(chǎn)品，尤其是大宗農(nóng)產(chǎn)品不具備國際競爭的比較優(yōu)勢。從大的趨勢來看，發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營，應(yīng)該是提高農(nóng)業(yè)競爭力的根本出路。以往一家一戶的小規(guī)模分散經(jīng)營，對于資金的需求不是十分強(qiáng)烈?，F(xiàn)在，我國耕地流轉(zhuǎn)比例已經(jīng)達(dá)到了30%，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體已經(jīng)達(dá)到了270萬家左右，他們發(fā)展生產(chǎn)所需的資金數(shù)量，是以往普通農(nóng)戶的幾百甚至幾千倍，因此必須借助金融的力量。

但農(nóng)業(yè)“融資難、融資貴”也是一個世界性難題，一些發(fā)達(dá)國家也沒有找到很好的解決辦法。銀行不愿意貸款給農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體，核心問題是他們的有效抵押物不足，滿足不了銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的有關(guān)要求。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的特殊性，決定了商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行面臨同樣的風(fēng)險(xiǎn)管理難題，難以承擔(dān)起為新型經(jīng)營主體提供信貸擔(dān)保的主力軍責(zé)任。因此，創(chuàng)設(shè)新的政策工具，建立一整套體現(xiàn)政策性、專注于農(nóng)業(yè)、相對獨(dú)立的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系，發(fā)揮銜接新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體與資金供給者的“橋梁”和“紐帶”作用，解決銀行的后顧之憂，成為破解這一難題的關(guān)鍵。

2015年下半年，中央決定調(diào)整完善農(nóng)業(yè)三項(xiàng)補(bǔ)貼政策，將三項(xiàng)補(bǔ)貼合并為農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼，每年拿出20%、約230億元用于支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營，前三年作為注冊資金重點(diǎn)用于建立全國農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系，計(jì)劃用三年左右的時間，在全國范圍建立省級農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在國家層面組建國家農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保聯(lián)盟有限責(zé)任公司，為省級機(jī)構(gòu)分險(xiǎn)增信，構(gòu)建起完整的專門支持農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營的全國性擔(dān)保、再擔(dān)保組織機(jī)構(gòu)體系。

各省積極響應(yīng)、迅速行動，目前已有26個省成立了農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，另有7個省正在積極籌建中，預(yù)計(jì)年底前掛牌成立。財(cái)政部、農(nóng)業(yè)部、銀監(jiān)會報(bào)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，于今年5月成立了國家農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保聯(lián)盟有限責(zé)任公司（以下簡稱“國家農(nóng)擔(dān)公司”）。國家農(nóng)擔(dān)公司擬分三年形成150億元的注冊資本金規(guī)模，首批約10億再擔(dān)保業(yè)務(wù)也在10月份正式落地，國家農(nóng)擔(dān)公司確立“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利率優(yōu)惠、不繳存保證金”的基本原則，先后與中國農(nóng)業(yè)銀行、中國郵儲銀行等簽署“總對總”戰(zhàn)略合作協(xié)議，與中國工商銀行、國開行、農(nóng)發(fā)行、中信銀行等十幾家主要銀行類金融機(jī)構(gòu)初步達(dá)成戰(zhàn)略合作意向，將于近期舉行戰(zhàn)略合作簽約儀式。

應(yīng)該說，國家創(chuàng)設(shè)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系這一新的政策工具，找準(zhǔn)了農(nóng)業(yè)融資難、融資貴的痛點(diǎn)，順應(yīng)了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對于資金的迫切需求，打消了銀行等資金供應(yīng)者在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的顧慮。同時，改變傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)直接補(bǔ)貼方式，創(chuàng)新財(cái)政支農(nóng)方式，發(fā)揮農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系政策性、普惠性、市場化、專業(yè)化優(yōu)勢，可以將更多金融活水引入農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展領(lǐng)域，既提高了財(cái)政資金使用的效率，也保證了財(cái)政資金的公平，代表了財(cái)政支農(nóng)資金改革的方向。

現(xiàn)代農(nóng)業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理需要組合運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具。

建立專注農(nóng)業(yè)、相對獨(dú)立的政策性農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是解決農(nóng)業(yè)融資難、融資貴政策設(shè)計(jì)中的重要一環(huán)。作為政策性的農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系，中央財(cái)政和省級財(cái)政正在從保費(fèi)補(bǔ)貼、風(fēng)險(xiǎn)代償、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)救助等方面，進(jìn)行一系列的風(fēng)險(xiǎn)防范政策設(shè)計(jì)。但是，農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系的運(yùn)行是完全市場化的，需要運(yùn)用市場化的手段管控風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最主要的是自然和市場兩種風(fēng)險(xiǎn)。在中國，尤其是推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的今天，農(nóng)業(yè)還有第三種風(fēng)險(xiǎn)――政策調(diào)整帶來的風(fēng)險(xiǎn)，比如今年開始實(shí)施的玉米收儲制度改革。

就傳統(tǒng)的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)而言，風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)戶、銀行、擔(dān)保公司三方共擔(dān)的關(guān)系。首先，農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)要承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)造成的代償損失的大部分。同時，通過建立與銀行之間的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，銀行也要對代償損失擔(dān)負(fù)一定比例的責(zé)任。擔(dān)保機(jī)構(gòu)也需要新型經(jīng)營主體出具必要的反擔(dān)保措施。除了上述的傳統(tǒng)模式，目前比較流行的是供應(yīng)鏈金融的方式，通過農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的下行鏈和產(chǎn)出農(nóng)產(chǎn)品的上行鏈，把資金流轉(zhuǎn)化為可控的商品流，可以有效防范信貸資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)，同時資金的閉環(huán)運(yùn)行，也可以保證貸款償還的優(yōu)先順序。

但是，僅僅依靠上述的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。需要進(jìn)一步拓寬視野，創(chuàng)新思路，使更多的風(fēng)險(xiǎn)管理工具聯(lián)起手來，共同分散風(fēng)險(xiǎn)。

首先，擔(dān)保公司與保險(xiǎn)公司具有天然的合作屬性。一方面，如果擔(dān)保公司的擔(dān)?？蛻敉瑫r是保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)客戶，客戶的保單就是一份優(yōu)質(zhì)的抵押品，起到為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體增信，為擔(dān)保公司分險(xiǎn)的作用。同時，擔(dān)保公司也可以把新型經(jīng)營主體購買保險(xiǎn)，作為提供擔(dān)保的必要條件，有助于保險(xiǎn)公司擴(kuò)大客戶群體規(guī)模，開發(fā)新的產(chǎn)品，增加業(yè)務(wù)收入。

其次，保險(xiǎn)公司也需要一個分險(xiǎn)的渠道。隨著中國期貨市場的不斷發(fā)育，運(yùn)用期貨、期權(quán)分散大宗農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，成為可能。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體通過購買保險(xiǎn)公司相應(yīng)品種農(nóng)作物的目標(biāo)價格保險(xiǎn)產(chǎn)品，來確保和穩(wěn)定預(yù)期收益；保險(xiǎn)公司通過購買期貨公司的“場外期權(quán)”產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移；期貨公司將轉(zhuǎn)移過來的風(fēng)險(xiǎn)在期貨市場上化解。

從農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保的角度，今后可以探索“擔(dān)保+保險(xiǎn)+期貨”組合式的風(fēng)險(xiǎn)模式，這可以說是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理模式的創(chuàng)新。一方面保險(xiǎn)和期貨提供了從自然到市場的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理保障，保險(xiǎn)標(biāo)的成為農(nóng)業(yè)融資的優(yōu)質(zhì)抵押物，提升了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，很大程度上保障了貸款資金安全。另一方面，擔(dān)保業(yè)務(wù)可以反向促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以及期貨市場的產(chǎn)品創(chuàng)新和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，提升保險(xiǎn)市場和期貨市場的活躍度。實(shí)現(xiàn)了三方風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，才能實(shí)現(xiàn)互利共贏。同時，三方共同發(fā)力，既有利于防范化解自然風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，也有利于平緩糧食收購市場化改革所帶來的政策性風(fēng)險(xiǎn)，推動改革取得預(yù)期成效。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在融資過程中，與銀行、擔(dān)保公司和保險(xiǎn)公司，進(jìn)而與期貨公司打交道，也有助于進(jìn)一步提升他們的市場意識、風(fēng)險(xiǎn)意識、質(zhì)量意識。隨著這些新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的不斷發(fā)展壯大，我國農(nóng)產(chǎn)品的國際競爭力就會不斷增強(qiáng)。

根據(jù)上述模式，最初的農(nóng)業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)控制只涉及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、銀行、擔(dān)保公司三方，在此基礎(chǔ)上，增加了保險(xiǎn)和期貨，風(fēng)險(xiǎn)控制體系就更完善了，成為同舟共濟(jì)的關(guān)系。

全國農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系愿意與保險(xiǎn)、期貨行業(yè)通力合作。

張洪武介紹了國家農(nóng)擔(dān)公司下一步的重點(diǎn)工作。

一是跟蹤“保險(xiǎn)+期貨”試點(diǎn)工作的進(jìn)展，積極介入相關(guān)新型經(jīng)營主體的融資活動中，為其提供優(yōu)質(zhì)、優(yōu)惠的擔(dān)保服務(wù)。

二是探索與大的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、期貨公司開展“總對總”的戰(zhàn)略合作。目前國家農(nóng)擔(dān)公司與銀行之間的“總對總”戰(zhàn)略合作談判已基本完成。下一步，國家農(nóng)擔(dān)公司將把合作重點(diǎn)放在與互聯(lián)網(wǎng)金融、產(chǎn)業(yè)金融等新的金融業(yè)態(tài)合作上，還將積極探索與保險(xiǎn)公司、期貨公司、交易所的通力合作，借助現(xiàn)有的客戶資源，從中挖掘和培育共同客戶群體，分工合作，共同推動農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體發(fā)展壯大。

篇8

    今年1月5日，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員張遼上門收取了投保書和85萬元保費(fèi)。當(dāng)日中午，張遼的妻子因急病住院，張遼因當(dāng)時身上帶的錢不夠，情急之下，就從保費(fèi)中拿出一部分先交了住院押金及搶救費(fèi)用。

    1月8日，在張遼還未將保費(fèi)交回公司時，東風(fēng)廠就發(fā)生了火災(zāi)，部分廠房、設(shè)備和原材料被燒毀，損失嚴(yán)重。火災(zāi)發(fā)生后，東風(fēng)廠迅速向保險(xiǎn)公司報(bào)案，但保險(xiǎn)公司卻以未收到保費(fèi)、也未簽發(fā)保單為由，拒絕理賠。

    律師分析

    中關(guān)律師事務(wù)所李青山律師認(rèn)為，根據(jù)保險(xiǎn)法及保險(xiǎn)人管理規(guī)定，保險(xiǎn)人應(yīng)對其人在授權(quán)范圍內(nèi)的錯誤負(fù)責(zé)。保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員收取保費(fèi)的行為是在保險(xiǎn)公司授權(quán)范圍內(nèi)，因此，保險(xiǎn)公司拒絕理賠是沒有道理的。

篇9

1997年7月2日，鄭先生出差乘坐的汽車發(fā)生交通事故，鄭先生不幸身亡。事故發(fā)生后，保單受益人鄭先生的妻子趙女士及時通知了保險(xiǎn)公司，要求保險(xiǎn)公司全額給付60萬元保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)公司接到通知并審查后認(rèn)為，作為人身保險(xiǎn)合同，在保額巨大的情況下，必須經(jīng)過體檢后方可決定是否承保，鄭先生雖繳納了首期保險(xiǎn)費(fèi)但尚未體檢，因而該保險(xiǎn)合同不成立，于是作出拒賠決定。趙女士對此不服，向法院提起訴訟，要求保險(xiǎn)公司承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的法定義務(wù)。

在法院一審過程中，保險(xiǎn)公司提出保險(xiǎn)合同沒有成立的三條理由：首先，投保人填寫投保單并預(yù)交首期保險(xiǎn)費(fèi)只是要約行為，不能因此就認(rèn)定保險(xiǎn)公司已作出承諾；其次，鄭先生并沒有根據(jù)保險(xiǎn)公司的規(guī)定進(jìn)行體檢，保險(xiǎn)公司無法確定保險(xiǎn)金額和應(yīng)交納的保險(xiǎn)費(fèi)；第三，保險(xiǎn)公司出具保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)并不意味著保險(xiǎn)公司已作出承諾。趙女士則認(rèn)為，鄭先生填寫投保單的行為是要約行為，保險(xiǎn)公司收取保險(xiǎn)費(fèi)則是承諾行為，保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立并生效。至于鄭先生沒有完成體檢這一過程，只是由于保險(xiǎn)公司沒有及時通知鄭先生，過錯應(yīng)該在保險(xiǎn)公司，故保險(xiǎn)公司理應(yīng)做出賠償。

一審法院經(jīng)審理后認(rèn)為，鄭先生與保險(xiǎn)公司間保險(xiǎn)合同尚未成立，判決駁回原告趙女士的訴訟請求，保險(xiǎn)公司返還其所收鄭先生的保險(xiǎn)費(fèi)。趙女士對一審判決不服，提起上訴。在二審過程中，雙方達(dá)成調(diào)解協(xié)議，保險(xiǎn)公司賠付20萬元結(jié)案。

案例：

本案雙方爭議的焦點(diǎn)之一就是被保險(xiǎn)人鄭先生未按保險(xiǎn)公司內(nèi)部規(guī)定進(jìn)行體檢是否影響保險(xiǎn)合同的成立。筆者認(rèn)為，保險(xiǎn)公司違反業(yè)務(wù)操作規(guī)定承保并不影響保險(xiǎn)合同成立，保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立。具體原因如下：

篇10

中圖分類號：TP871 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-7712 （2013） 06-0097-01

保險(xiǎn)行業(yè)是我國市場經(jīng)濟(jì)體系的重要組成部分，隨著國際化競爭地加劇，對內(nèi)降低組織的摩擦力，提升公司的運(yùn)營效率；對外實(shí)現(xiàn)與客戶更友好的溝通，提升服務(wù)水平，對客戶需求給予迅速回應(yīng)成為行業(yè)亟待解決的戰(zhàn)略問題。而優(yōu)化業(yè)務(wù)與管理流程在技術(shù)層面要更多地借助信息技術(shù)，特別使快速發(fā)展的移動通信技術(shù)為保險(xiǎn)行業(yè)提升管理和服務(wù)水平提供了有效手段。如客戶對自身保費(fèi)繳納狀況的動態(tài)查詢，對保險(xiǎn)公司推出的新產(chǎn)品的動態(tài)了解，對保險(xiǎn)公司出臺的保險(xiǎn)優(yōu)惠政策動態(tài)獲取；公司業(yè)務(wù)人員需要隨時隨地地訪問公司Intranet查詢修改客戶信息，隨時隨地地向客戶傳遞公司相關(guān)政策，公司業(yè)務(wù)管理人員需要隨時隨地地了解公司業(yè)務(wù)狀況等等。移動通信技術(shù)的發(fā)展為保險(xiǎn)行業(yè)從業(yè)務(wù)到管理的移動信息化提供了更為便捷的技術(shù)條件。

因此面向保險(xiǎn)公司的客戶服務(wù)各層面，建設(shè)以無線投保、無線核保、人展業(yè)等系統(tǒng)對提高保險(xiǎn)公司客戶服務(wù)水平和客戶滿意度有著重要的現(xiàn)實(shí)意義

一、系統(tǒng)總體需求分析

（一）功能需求描述

1.數(shù)據(jù)交互的需求，建立一個B/S架構(gòu)的系統(tǒng)，形成手機(jī)端與后臺的數(shù)據(jù)交互體；可以使定位信息及短信任務(wù)信息與業(yè)務(wù)系統(tǒng)或門戶網(wǎng)站等的實(shí)時交互。

2.位置管理的需求，能夠?qū)λ型馇谌藛T進(jìn)行主動定位查詢其當(dāng)前位置。

3.業(yè)務(wù)實(shí)時處理及客戶服務(wù)的需求，公司管理層能夠規(guī)范業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)，提高業(yè)務(wù)處理的時效，從而更好更快地為客戶服務(wù)。

4.客戶自助服務(wù)的需求，為了更好地提高客戶感知及服務(wù)水平，客戶需要自主修改資料、在事故現(xiàn)場自助查勘等功能需求，進(jìn)一步提高客戶的滿意度。

5.地圖定制開發(fā)的需求，能夠利用保險(xiǎn)公司已經(jīng)建設(shè)的地圖服務(wù)，通過接口開放和提供技術(shù)支持，在原有的基礎(chǔ)上根據(jù)此次項(xiàng)目建設(shè)的需要進(jìn)行二次開發(fā)，以滿足移動查勘平臺在定位調(diào)度方面的應(yīng)用。

6.其他業(yè)務(wù)需求，系統(tǒng)應(yīng)包括任務(wù)管理、任務(wù)提醒、語音通話等功能；

（二）非功能需求描述

1.系統(tǒng)應(yīng)該由參數(shù)驅(qū)動，從而靈活方便地進(jìn)行系統(tǒng)管理和維護(hù)。

2.系統(tǒng)應(yīng)提供無縫的系統(tǒng)升級功能。在升級過程中無需重新安裝其他任何客戶端軟件，以降低維護(hù)成本。

3.集成商應(yīng)提供系統(tǒng)維護(hù)和使用的技術(shù)培訓(xùn)以及詳細(xì)操作手冊。

4.系統(tǒng)應(yīng)支持負(fù)載均衡（ClusteredLoadBalance），并保證所有功能都能滿足24×7×365不間斷運(yùn)行，系統(tǒng)備份不會影響系統(tǒng)正常運(yùn)行。

5.系統(tǒng)應(yīng)能夠支持?jǐn)U容，內(nèi)容包括系統(tǒng)功能和系統(tǒng)用戶數(shù)。系統(tǒng)可以通過硬件升級的形式（增加CPU，增加服務(wù)器等）來滿足擴(kuò)容需求，但不能以犧牲系統(tǒng)性能為代價。

二、系統(tǒng)設(shè)計(jì)總體原則

1.開放性：系統(tǒng)采用符合國際、國家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)，同時支持大型商業(yè)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。系統(tǒng)可以在數(shù)據(jù)和流程上與保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)連接，同時可根據(jù)用戶要求提供開放的接口以便和其它系統(tǒng)對接。

2.易用性：本次項(xiàng)目建設(shè)的應(yīng)用系統(tǒng)應(yīng)用范圍廣，對應(yīng)的用戶應(yīng)用水平參差不齊，因此提高系統(tǒng)的易用性，提高用戶使用效率，真正為用戶提供良好的信息化工具顯得猶為重要，因此在系統(tǒng)設(shè)計(jì)時將采用大量的信息導(dǎo)航、數(shù)據(jù)默認(rèn)值、在線幫助、選擇輸入等多種方式，系統(tǒng)功能和人機(jī)交互界面上采用用戶熟悉的windows、Office及日常操作習(xí)慣，功能模塊和功能按鈕的說明根據(jù)實(shí)際的操作方式定義和命名，提高系統(tǒng)易用性。通過搭建良好的人機(jī)界面，以及盡量貼近常用軟件的操作方式使本系統(tǒng)易學(xué)、易用、易維護(hù)。

3.安全性：系統(tǒng)安全性是系統(tǒng)運(yùn)行的基礎(chǔ)保障，系統(tǒng)安全包括系統(tǒng)安全性和業(yè)務(wù)操作安全性兩大部分。系統(tǒng)安全性可通過系統(tǒng)架構(gòu)、設(shè)備/系統(tǒng)軟件選型、病毒防殺等措施來實(shí)現(xiàn)。業(yè)務(wù)操作安全性可通過操作權(quán)限（包括系統(tǒng)權(quán)限、數(shù)據(jù)權(quán)限和角色權(quán)限）的授權(quán)、分配和管理機(jī)制來保證。采用多層安全級別，管理級與系統(tǒng)級分別設(shè)立權(quán)限授權(quán)機(jī)制，支持角色、部門、個人等多種的授權(quán)。

4.先進(jìn)性：在保證方案可靠性和技術(shù)成熟性的基礎(chǔ)上，采用先進(jìn)的系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)，先進(jìn)的構(gòu)架方式，先進(jìn)的系統(tǒng)平臺，先進(jìn)的應(yīng)用軟件設(shè)計(jì)思想和實(shí)現(xiàn)技術(shù)，確保本系統(tǒng)起點(diǎn)高，技術(shù)領(lǐng)先，為各類業(yè)務(wù)功能的實(shí)現(xiàn)提供最佳的技術(shù)平臺支持。

5.擴(kuò)展性：在系統(tǒng)建設(shè)過程中充分考可慮可擴(kuò)展性，系統(tǒng)中各功能模塊的設(shè)計(jì)注重業(yè)務(wù)邏輯的細(xì)化，采用模塊化、組件化和開放性設(shè)計(jì)，各個功能模塊可重復(fù)利用，降低系統(tǒng)擴(kuò)展復(fù)雜性。采用標(biāo)準(zhǔn)的接口規(guī)范及技術(shù)，在不影響系統(tǒng)正常使用情況下實(shí)現(xiàn)與其他系統(tǒng)靈活對接，實(shí)現(xiàn)不同系統(tǒng)間互聯(lián)互通，保證系統(tǒng)具備良好的擴(kuò)展功能及兼容性。系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu)圖：

三個結(jié)構(gòu)層：（1）終端用戶層，采用高級終端（WindowsMobil操作系統(tǒng)）、普及版的終端（BREW系統(tǒng)）、當(dāng)前最流行的Android終端等作為操作終端。（2）移動服務(wù)層，通信終端采集的信息通過CDMA1X/EVDO等無線網(wǎng)絡(luò)發(fā)送到專業(yè)服務(wù)平臺，傳輸網(wǎng)絡(luò)都是采用3G技術(shù)。（3）保險(xiǎn)無線應(yīng)用服務(wù)平臺―核心層，主要是承載保險(xiǎn)公司內(nèi)部業(yè)務(wù)的管控系統(tǒng)，能與理賠業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、短信系統(tǒng)、數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)、位置服務(wù)系統(tǒng)等互通。其中數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)提供圖片及其他信息的實(shí)時采集接入、認(rèn)證、處理等功能；位置服務(wù)系統(tǒng)通過完善的GIS系統(tǒng)完成第三方定位功能，支持GPSone方式的定位服務(wù)。（4）數(shù)據(jù)傳輸及接口，支持多種應(yīng)用協(xié)議：FTP，HTTP工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議。可向企業(yè)現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供相關(guān)數(shù)據(jù)。